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2017銀行從業(yè)資格考試個人理財臨考講義
個人理財是指根據(jù)財務(wù)狀況，建立合理的個人財務(wù)規(guī)劃，并適當(dāng)參與投資活動。個人理財?shù)耐顿Y包括：股票、基金、國債、儲蓄等八個內(nèi)容。下面是應(yīng)屆畢業(yè)生小編為大家搜索整理的2017銀行從業(yè)資格考試個人理財臨考講義，希望對大家有所幫助。
保險的定義：
保險是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費(fèi)，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生而造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任，或者承擔(dān)給付保險金責(zé)任的商業(yè)保險行為。
法律角度：保險是一種合同
保險規(guī)劃具有風(fēng)險轉(zhuǎn)移和合理避稅的功能。
1、制定保險規(guī)劃的原則：
(1)轉(zhuǎn)移風(fēng)險的原則
(2)量力而行的原則
(3)分析客戶保險需要：適應(yīng)性、支付能力、選擇性
2、保險規(guī)劃的主要步驟：
(1)確定保險標(biāo)的(作為保險對象的財產(chǎn)及其有關(guān)利益，或者人的壽命和身體)
只有對保險標(biāo)的具有可保利益才能為其投保�？杀＠鎽�(yīng)符合三個要求：必須是法律認(rèn)可的主體;必須是客觀存在的利益;必須是可衡量的利益。
(2)選定保險產(chǎn)品：
常見的：意外傷害、健康險、人壽險、意外損毀險等;
合理搭配不同險種，如主險+附加險
(3)確定保險金額
人的價值評估法：生命價值法、財務(wù)需求法、資產(chǎn)保存法等
(4)明確保險期限
3、保險規(guī)劃的風(fēng)險
(1)未充分保險的風(fēng)險
(2)過分保險的風(fēng)險
(3)不必要保險的風(fēng)險
例題：人身保險產(chǎn)品中的兩全保險不僅保障被保險人本人的利益，也使()利益得到保障。
A 債權(quán)人 B 債務(wù)人 C 繼承人 D 受益人
稅收規(guī)劃
通過對納稅主體的經(jīng)營活動或投資行為等涉稅事項提前做出安排，以達(dá)到少繳稅或遞延剿說的目的。
1、稅收規(guī)劃的原則
(1)合法性
(2)目的性
(3)規(guī)劃性
(4)綜合性
2、稅收規(guī)劃的基本內(nèi)容
(1)避稅規(guī)劃：非違法性;有規(guī)則性;前期規(guī)劃性和后期的低風(fēng)險性
(2)節(jié)稅規(guī)劃：合法性，有規(guī)則性，經(jīng)營的調(diào)整型和后期無風(fēng)險性;
(3)轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃：將稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁給消費(fèi)者或供應(yīng)商，純經(jīng)濟(jì)行為
3、稅收規(guī)劃的主要步驟
(1)了解客戶的基本情況要求：婚姻、子女、財務(wù)、投資意向、風(fēng)險態(tài)度、納稅歷史情況、
短期所得或長期利益;
(2)控制稅收規(guī)劃方案的執(zhí)行
(3)實例：客戶工資薪金轉(zhuǎn)化為勞務(wù)報酬;工資薪金與勞務(wù)報酬分別納稅
例題：下列個人稅收策劃行為不能達(dá)到合理避稅目的的是()
A 將收入購買基金以得到時間價值，延期繳稅
B 企業(yè)為員工提供住房而在工資里扣除
C 以報銷費(fèi)用形式取得部分收入
D 分期支付獎金
代理理財產(chǎn)品一、銀行代理理財產(chǎn)品的概念
表外業(yè)務(wù)，不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債的業(yè)務(wù)，帶來非利息差收入。
二、銷售的基本原則
1、適用性原則：
要考慮客戶的人生周期、風(fēng)險承受能力、客戶的投資目標(biāo)(理財觀)、投資期限、產(chǎn)品流動性等因素
2、客觀性原則：客觀地說明優(yōu)點(diǎn)、缺點(diǎn)
三、銀行代理理財產(chǎn)品的分類：
1、基金：
銀行可以作為開放式基金的銷售代理人，在銀行可辦理基金開戶、認(rèn)購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換、修改分紅方式和定額定投業(yè)務(wù)。
封閉式基金，三個月內(nèi)要募集完成批準(zhǔn)募集金額的80%。
開放式基金沒有金額限制
(1)開戶
(2)認(rèn)購：在募集期間申請購買，費(fèi)率比申購低
(3)申購：在基金存續(xù)期內(nèi)的基金開放日申請購買基金
T日申購、T+1日增加權(quán)益并登記、T+2日可贖回
申購采用“未知價”原則，以T日的基金份額凈值為標(biāo)志計算
定期定額申購
前端收費(fèi)、后端收費(fèi) – 只針對申購費(fèi)，和贖回費(fèi)無關(guān)
(4)基金贖回：剩余份額不得低于最小剩余份額(1000份)
贖回原則：先進(jìn)先出
(5)轉(zhuǎn)換：同一基金公司內(nèi)轉(zhuǎn)換
(6)基金分紅
(7)流動性及收益
�、� 貨幣市場基金類似“活期存款”，流動性好
�、� 基金收益來源：證券買賣差價(資本利得)、紅利收入、債券利息、存款利息收入
�、� 影響基金收益的因素：基金的基礎(chǔ)市場即投資的對象產(chǎn)品、基金自身因素(業(yè)務(wù)能力)
收益排行：股票型、混合型、債券型、貨幣市場基金
(8)基金的風(fēng)險：
價格波動風(fēng)險;流動性風(fēng)險
例題：證券投資基金的收益主要來自()
A 波動率提高 B 證券買賣差價 C 紅利收入 D 債券利息 E 存款利息收入
2、股票：
銀行代理股票實際是第三方存管。
股票的流動性和收益
股票的流動性好，成交一般比較活躍。有時候也有橫盤整理，成交量萎縮。個股流動性受到人為影響比較多，與股票的基本面有關(guān)。投資者存在過于自信和過于不自信(羊群效應(yīng))。
股票的收益來自股利和資本利得，一般以后者為主。
股票的風(fēng)險在基礎(chǔ)性金融產(chǎn)品中最高。 股票的風(fēng)險分為系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險兩類。其中，非系統(tǒng)性風(fēng)險可以通過投資組合來降低。
3、國債
(1)概念、種類：財政部發(fā)行，信用最高
銀行代理的國債三類：憑證式國債、實物式國債、記賬式國債
憑證式：不可上市流通、可提前兌取
實物式：不記名、不掛失、可上市流通
記賬式：無紙化，可記名、可掛失
(2)國債的流動性和收益
�、� 流動性：到期才能兌付還本。(記賬式可在二級市場流通)
流動性不如股票，高于公司債。
② 收益：穩(wěn)定、安全的收益
收益兩部分：利息收益、價差收益
�、� 影響收益的因素：
債券期限、基礎(chǔ)利率、市場利率、票面利率、債券市場價格、流動性、債券信用等級、稅收待遇、宏觀經(jīng)濟(jì)形勢
(3)國債的風(fēng)險
價格風(fēng)險、再投資風(fēng)險、違約風(fēng)險、債券贖回風(fēng)險、提前償付風(fēng)險、通貨膨脹風(fēng)險
�、� 價格風(fēng)險即利率風(fēng)險：利率上漲，債券價格下跌;
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