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支付調研報告
在日常生活和工作中，報告與我們的生活緊密相連，其在寫作上具有一定的竅門。你所見過的報告是什么樣的呢？以下是小編收集整理的支付調研報告，僅供參考，歡迎大家閱讀。
支付調研報告1
為助力小微企業(yè)和個體工商戶降低經營成本，進一步激發(fā)實體經濟發(fā)展活力，在市人民銀行指導下，人民銀行拜泉縣支行聚焦小微企業(yè)和個體工商戶降低支付手續(xù)費關切與期盼，堅持為民辦好事、辦實事，強化責任擔當，保障降費讓利政策在全縣直達見效。截至9月30日，全縣8家銀行機構正式落地執(zhí)行支付手續(xù)費降費政策。
一、強化工作落實，保障銀行機構應降盡降
為貫徹落實相關降費措施，人民銀行拜泉縣支行于9月13日組織轄內銀行機構召開全縣支付手續(xù)費減費讓利工作推進會。會議要求全縣銀行機構發(fā)揮線上、線下宣傳優(yōu)勢，用好臺前、臺后工作合力，切實做好減費讓利工作，真正讓政策紅利惠達市場主體。各支付服務主體提高政治站位，踐行社會責任，積極做好思想準備、服務準備和技術準備，認真執(zhí)行降低支付手續(xù)費政策。目前，在政策要求基礎上，各銀行不同程度的延伸項目優(yōu)惠。縣信用聯(lián)社、縣村鎮(zhèn)銀行免收所有單位結算賬戶開戶手續(xù)費、管理費及年費；縣工商銀行、縣農業(yè)銀行和縣建設銀行小微企業(yè)和個體工商戶開戶手續(xù)費按現(xiàn)行收費標準5折優(yōu)惠；縣村鎮(zhèn)銀行免收全部電子銀行服務費，對所有對公客戶轉賬免收手續(xù)費。真正做到銀行機構“應降盡降”。
二、強化政策宣傳，保障受惠主體應知盡知
人民銀行拜泉縣支行積極踐行“支付為民”理念，組織銀行網點通過線上線下多種渠道，開展支付手續(xù)費降費政策宣傳。一是線下依托網點陣地，張貼支付手續(xù)費降費公告、懸掛最新收費項目價格表、電子屏滾動播放、設立咨詢臺等開展宣傳，確保群眾“看得見”。二是制作政策宣傳短視頻，線上利用客戶微信群、朋友圈、銀行微信公眾號等，解讀手續(xù)費降費優(yōu)惠政策，確保群眾“聽得進”。全縣銀行網點張貼通知43張，投放新版價目冊（或表）90份，43臺電子屏循環(huán)播放宣傳，為客戶答疑解惑200余次，累計發(fā)送短信4000余條，朋友圈累計轉發(fā)500余次。真正做到受惠主體“應知盡知”。
三、強化督導檢查，保障政策紅利應享盡享
督導組深入銀行機構營業(yè)網點，實地查看價目表、海報、公示欄、LED屏幕，通過向網點工作人員問詢，詳細了解咨詢輔導崗位設置、降費實施方案制定、應急預案等工作部署情況，并通過查看銀行系統(tǒng)、抽調賬戶流水等方式，深入了解降費政策執(zhí)行情況和效果，保障政策全面惠及。同時，要求各單位強化擔當作為，踐行社會責任，將支付手續(xù)費減費讓利工作做實做細，降費不降服務，切實提供“有溫度”的支付服務，助力小微企業(yè)和個體工商戶的發(fā)展。目前，各銀行業(yè)機構累計為3200多戶小微企業(yè)和個體工商戶減費讓利35.2萬元。在政策要求基礎上，部分銀行降費對象和政策優(yōu)惠時間進行了拓展、延長，真正做到政策紅利“應享盡享”。
下一步，人民銀行拜泉縣支行將繼續(xù)做好降費工作宣傳和政策解讀培訓工作，加強降費措施落實情況的'調研和督導，推動支付服務主體全面落實降費政策。同時，密切跟進降費措施落地實施情況，確保降低支付手續(xù)費政策直接惠及市場主體，助力小微企業(yè)、個體工商戶降低經營成本，夯實經濟發(fā)展微觀基礎，全面落實“六穩(wěn)”“六�！闭叽胧袑嵲鰪姀V大金融消費者的獲得感和滿意度。
支付調研報告2
[摘要]移動支付也被稱作手機支付，是用戶使用終端設備來對所購買的商品或服務進行賬務支付的一種方式。隨著網絡技術快速發(fā)展，帶來新一輪的移動電子商務興起，使智能手機成為更方便快捷的交易渠道和終端設備。針對移動支付技術快速發(fā)展、使用量高速增長的趨勢，本文以在校電大學生為研究對象，設計調查問卷獲得一手數(shù)據，分析了當今電大學生移動支付現(xiàn)狀，并對電大學生移動支付提出了相應建議。
[關鍵詞]電大 學生 移動支付現(xiàn)狀 調研
移動支付也稱為手機支付，就是允許用戶使用其移動終端（通常是手機）對所消費的商品或服務進行賬務支付的一種服務方式。單位或個人通過移動設備、互聯(lián)網或者近距離傳感直接或間接向銀行金融機構發(fā)送支付指令產生貨幣支付與資金轉移行為，從而實現(xiàn)移動支付功能。移動支付將終端設備、互聯(lián)網、應用提供商以及金融機構相融合，為用戶提供貨幣支付、繳費等金融業(yè)務。
針對移動支付方式在電大學生生活圈內的普及和使用人數(shù)的激增，本文設計調查問卷獲得一手數(shù)據，分析了當今電大學生使用移動支付現(xiàn)狀，從微觀層面解讀移動支付的發(fā)展空間，對第三方支付平臺服務的優(yōu)化具有一定的參考意義。
一、問卷調研
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數(shù)據來源于調查問卷。設計修改好問卷后，在與各市級電大座談時發(fā)放給學生，并通過收回，統(tǒng)計后獲得一手數(shù)據。本次調查共搜集到1000份問卷，經核查后重復問卷有0份。最后有效問卷1000份，問卷回收率100%。
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本文借助SPSS進行信度分析，得到的Cronbachs Alpha值為0.898，基于標準化的Cronbaeh‘s Alpha值為0.902，兩個系數(shù)都在90%附近，可見該量表具有很高的內在一致性，所以可靠性較強。
二、移動支付現(xiàn)狀分析
（一）調查對象的人口特征
本次研究的對象為電大學生，性別、地區(qū)、專業(yè)類型不同，其對待移動支付的態(tài)度也不同。在調查的1000名電大學生中，男生約占35%，女生約占65%；在讀一年學生的比例和在讀兩年以上學生幾乎相同。從專業(yè)類型來看，綜合、理工、財經這三大類各自占比差異較小，因此本次問卷調查數(shù)據可用且有效。
�。ǘ┙佑|移動支付的渠道
問卷調查結果也顯示，通過收發(fā)紅包接觸到手機支付的電大學生占到了61.15%，除此之外，88.85%的電大學生是通過資金轉賬開始使用手機支付，28.46%是朋友推薦，還有一些則是被一些廣告宣傳和優(yōu)惠活動所吸引。
�。ㄈ┻x擇使用移動支付的原因
根據投放的問卷調查結果統(tǒng)計，81.15%的電大學生使用移動支付是基于其支付步驟簡單，方便快捷、節(jié)省時間的優(yōu)點，77.31%的電大學生是因為其可使用的線下場景多，67.69%的電大學生認為使用手機支付出門無需帶錢包，57.69%的電大學生是出于和周圍人交流的.需要，還有少部分電大學生認為移動支付會帶來許多優(yōu)惠。
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�。�1）日常支付中使用移動支付占比。調查顯示，有87.69%的電大學生在日常支付行為中使用手機支付所占的比例大于50%，這說明了移動支付在生活中的普遍性以及本文研究的實際意義。
�。�2）不同的第三方支付平臺各自占比。移動支付是指利用各種面向移動設備的特定技術。允許用戶直接通過移動設備購買商品或服務，或實現(xiàn)貨幣交換的體系。目前，移動支付第三方支付平臺主要有支付寶、微信和Apple pay。
據大數(shù)據分析公司易觀表示，中國國內支付平臺幾乎占據了中國第三方移動支付產業(yè)99%的市場份額。使用支付寶和微信的電大學生占比93.85%和76.92%。和二維碼支付相比，Apple pay選擇的近場通信由于依賴硬件而阻礙了其增長，同時Apple pay僅能由使用iPhone 6及更新版本蘋果系列手機的人使用，這也限制了用戶數(shù)量，使其無法在中國市場快速發(fā)展。從調查問卷顯示，使用Apple pay的人僅占3.46%。
（3）第三方服務。針對電大學生群體，其主要使用移動支付的第三方服務即為網絡購物、選課繳費、外賣餐飲和訂購機票火車票，分別為91.15%、93.34%、88.08%和81.54%。
三、對策建議
當今用戶認為移動支付的最大優(yōu)勢在于支付步驟簡單，方便快捷。所以，移動支付商需要從技術層面降低操作難度，提供更便捷的使用流程，在宣傳推廣中可突出移動支付的操作簡單性，以提高用戶的使用意愿。廣播電視大學應當鼓勵數(shù)字技術在支付領域的應用，降低支付成本。作為第三方支付平臺，應加強與垂直行業(yè)領域的合作，將移動支付應用于更多的支付場景中，為用戶提供更加人性化的服務。另外，平臺應提升賬戶安全性，加快發(fā)展認證技術，使移動支付走向智能化，如依靠指紋、掌紋、虹膜、人臉等生物識別技術來提升移動支付認證技術，使移動支付更加安全便捷。同時問卷調查顯示，大部分電大學生使用移動支付后月開銷增加，商家的一些優(yōu)惠舉措也會造成其沖動消費。電大學生應當樹立正確的消費觀念，形成良好的消費習慣，有計劃、合理地進行消費。
支付調研報告3
摘要：支付結算是銀行業(yè)金融機構的基本職能之一，農業(yè)發(fā)展銀行作為我國唯一一家農業(yè)政策性銀行，在加快農村金融改革發(fā)展和改善農村金融服務中不僅要積極擴大業(yè)務范圍，還應在支付結算手段和服務水平上有所創(chuàng)新和提高。本文通過發(fā)放調查問卷的方式，在了解各銀行支付結算工具的使用程度上，分析了農發(fā)行在辦理支付結算業(yè)務方面的局限，提出農發(fā)行提高支付結算服務水平的建議。
關鍵詞：農發(fā)行;支付結算
一、調研意義
隨著我國利率市場化的不斷推進，中間業(yè)務收入已逐步成為各商業(yè)銀行新的效益增長點，也成為銀行間業(yè)務競爭的熱點和焦點。農發(fā)行作為政策性銀行，相對于商業(yè)銀行可提供的中間業(yè)務類型較少，因而研究支付結算類中間業(yè)務的發(fā)展是農發(fā)行與時俱進、積極主動地根據市場和客戶需求拓展業(yè)務，實現(xiàn)傳統(tǒng)存貸款業(yè)務和中間業(yè)務的協(xié)調發(fā)展的渠道。探討農發(fā)行支付結算業(yè)務的新突破對于步入改革局面的農發(fā)行提高自身市場競爭力和盈利效率有重要意義。
二、農發(fā)行支付結算發(fā)展歷程
農發(fā)行的支付結算業(yè)務一直穩(wěn)步發(fā)展。支付系統(tǒng)方面，20xx年綜合業(yè)務會計應用系統(tǒng)上線，實現(xiàn)了系統(tǒng)內資金匯劃的實時處理，全行業(yè)務數(shù)據大集中，規(guī)范了會計核算流程;20xx年綜合業(yè)務系統(tǒng)實現(xiàn)與CM20xx信貸管理系統(tǒng)對接;20xx年和20xx年啟動了綜合業(yè)務系統(tǒng)一、二期改造項目，完成了支票圈存、支付密碼、密押匯劃等一些新業(yè)務的開發(fā)，優(yōu)化完善了柜員制業(yè)務處理。為積極配合和支持人民銀行現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的全面推廣以及打通我行跨行支付業(yè)務的快速匯劃通道，農發(fā)行綜合業(yè)務系統(tǒng)全面實現(xiàn)了與大、小額支付系統(tǒng)的直聯(lián)對接;20xx年農發(fā)行另外還應用了電子驗印系統(tǒng)、全國支票影像交換系統(tǒng);20xx年完成了銀行本票、華東三省一市銀行匯票系統(tǒng)的上線運行，同時完成了人民銀行國庫信息處理系統(tǒng)、支付結算綜合業(yè)務系統(tǒng)、南通同城支付系統(tǒng)與農發(fā)行綜合業(yè)務系統(tǒng)的接口工作;20xx年，農發(fā)行正式啟動了電子商業(yè)匯票系統(tǒng)的建設工作，20xx年6月農發(fā)行開始全面推廣綜合柜員制，真正體現(xiàn)了服務客戶的經營理念;20xx年農發(fā)行完成與人民銀行二代支付系統(tǒng)的對接，全面實現(xiàn)總行“一點接入，一點清算”的資金清算運行模式。
支付工具方面，20xx年農發(fā)行與工商銀行合作聯(lián)合發(fā)行的“牡丹金山卡”，借助工商銀行的信用卡和網銀平臺為農發(fā)行客戶提供離柜結算服務，豐富了為三農提供金融服務的手段。但是由于缺乏獨立的網銀平臺，目前農發(fā)行的支付結算工具以支票和匯兌方式為主。
三、調研情況說明
(一)問卷調查情況
問卷通過網絡方式發(fā)放、收回，共收回有效問卷67份。問卷的發(fā)放采用指定調查對象的方式發(fā)放，被調查人員均為銀行機構工作人員，對銀行的支付結算業(yè)務比較了解。問卷發(fā)放的渠道是網絡發(fā)放，樣本群體遍及北京、成都、西安、貴陽、六盤水等多個城市，調研數(shù)據樣本面廣，調研結果的可靠性較強。
(二)調查局限
1.由于問卷發(fā)放采用定向發(fā)放的方式，本次調研所調查的政策性銀行員工僅為農業(yè)發(fā)展銀行員工。
2.由于問卷發(fā)放方式主要通過同業(yè)之間的熟人傳遞，調查時間較緊，最終采集樣本容量較小。
3.本文對調查結果的分析僅針對單個因素進行了論述，沒有進行進一步的多因素交叉分析。
(三)其它說明
1.由于農發(fā)行目前客戶均為企業(yè)類客戶，故問卷對于網銀業(yè)務的選擇情況調查問卷中僅限于了解企業(yè)/公司類客戶的使用情況。
2.部分所調查問題需要進行進一步，問卷設置了關聯(lián)選項題目。
3.由于題目設置有多選題，故存在選項比例之和大于100%的情況。
四、調研結果分析
(一)調查結果說明
首先，對被調查的銀行工作人員按所在銀行性質進行分類，政策性銀行(僅調查了農業(yè)發(fā)展銀行員工)工作人員有14人，占調查人數(shù)的20.9%;國有股份制銀行工作人員25人，占調查人數(shù)的37.31%;其他股份制銀行工作人員18人，占調查人數(shù)的26.87%;農村信用社、農村商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行工作人員10人，占調查人數(shù)的14.93%。
受調查人員中，直接參與支付結算業(yè)務工作的有21人，占受調查人員的31.34%;沒有直接參與支付結算業(yè)務工作的有46人，占受調查人員的68.66%。
第3題至第4題將支付結算工具按照票據類結算工具和非票據結算工具進行分類后，對被調查人員所在的銀行(網點)辦理的各類結算工具情況作調查了解。在支付結算業(yè)務辦理過程中，客戶所使用的票據類結算工具使用情況是：支票的使用情況為86.57%的銀行(網點)經常辦理;本票的使用情況為22.39%的銀行(網點)經常辦理;匯票的使用情況為50.75%的銀行(網點)經常辦理�？蛻羲褂玫姆瞧睋惤Y算工具使用情況是：匯兌的使用情況為73.13%的銀行(網點)經常辦理;委托收款的使用情況為40.30%的銀行(網點)經常辦理;信用卡的使用情況為44.78%的銀行(網點)經常辦理;信用卡的使用情況為19.40%的銀行(網點)經常辦理。
第5題調查了企業(yè)客戶對網上銀行這種支付手段的接受程度。調查情況顯示，表示很難接受的為2人，且2人均為政策性銀行員工，占受調查人數(shù)的2.99%;表示接受度一般的'為36人，占受調查人數(shù)的53.73%;表示非常樂于接受的為23人，占受調查人數(shù)的34.33%;表示不太清楚企業(yè)對該支付手段接受程度的為6人，占受調查人數(shù)的8.96%。
對于使用網上銀行的支付結算手段“很難接受”的2人做了進一步調查，其中1人表示難以接受的原因是不會操作或覺得操作不方便，另一人則是擔心網絡支付的安全性和其它原因。
第7題對于公司/企業(yè)客戶使用網上銀行進行支付結算的頻率的調查情況是：選擇幾乎沒有的6人，占受調查人員的8.96%;選擇很少使用的12人，占受調查人員的17.91%;選擇比較頻繁的6人，占受調查人員的59.7%;選擇不太清楚的9人，占受調查人員的13.43%。問卷第8題對銀行工作人員對“牡丹金山卡”的了解情況作了調查，結果顯示：從未聽說的有45人，占受調查人員的67.16%;僅僅聽說，但未辦理使用的有17人，占受調查人員的25.37%;本人或認識的人持有“牡丹金山卡”的有5人，占受調查人員的7.46%。
第9題進一步對牡丹金山卡的知曉程度為“僅僅聽說，但未辦理使用”和“本人或認識的人持有’牡丹金山卡’”兩種情況的22人做調查，以了解其對“牡丹金三卡”功能用途的知曉程度，結果顯示：對于“牡丹金山卡”功能用途表示完全不知道的有11人，占受調查人員的50%;對于“牡丹金山卡”功能用途表示了解一些的有10人，占受調查人員的45.45%;對于“牡丹金山卡”功能用途表示比較熟悉的有1人，占受調查人員的4.55%。
(二)調研結論
1.調研結果顯示，支票的使用情況為86.57%的銀行(網點)經常辦理;匯兌的使用情況為73.13%的銀行(網點)經常辦理。說明支票、匯兌等傳統(tǒng)結算工具仍然是農發(fā)行和其它商業(yè)銀行辦理支付結算業(yè)務的主要手段。
2.調研結果顯示，對于企業(yè)客戶對網上銀行這種支付手段的接受程度的調查情況顯示，表示接受度一般和表示非常樂于接受的分別為53.73%和34.33%;表示很難接受的僅有2人，且受調查者均為農發(fā)行員工。調研結果說明企業(yè)類客戶對于網上結算的方式普遍是比較接受的，但是農發(fā)行的客戶群體對這種支付方式有所顧慮。
3.調研結果顯示，從未聽說過“牡丹金山卡”的受調查人員，占到67.16%;僅僅聽說“牡丹金山卡”，但未辦理使用的占25.37%;本人或認識的人持有“牡丹金山卡”的占7.46%。且67名受調查者中聽說或持有“牡丹金山卡”的22人中，對于“牡丹金山卡”功能用途表示完全不知道的有11人，比較熟悉該卡功能用途的僅有1人，其他10人表示了解一點。說明雖然我行與工行在07年就聯(lián)合推出“牡丹金山卡”這種方便的結算工具，但是由于推廣不夠，即使在銀行同業(yè)從業(yè)人員之中知曉此卡的人也很少，甚至農發(fā)行員工對該卡的使用和了解程度也非常低。
五、農發(fā)行支付結算業(yè)務發(fā)展建議
(一)完善現(xiàn)有支付結算方式
1.優(yōu)化支付結算系統(tǒng)
支票、銀行承兌匯票、匯兌等結算工具較為便利快捷，較多客戶使用，但我行的系統(tǒng)很多，業(yè)務處理程序設計復雜，辦理一項匯劃業(yè)務，要在內外網之間、不同系統(tǒng)之間切換，工作效率較低。為提高柜面服務效率，應對現(xiàn)有結算支付程序系統(tǒng)和流程進行整合優(yōu)化，提高業(yè)務處理效率。
2.加大對“牡丹金山卡”的宣傳
“牡丹金山卡”是我行與工商銀行聯(lián)合推出的新型結算工具。包括商務卡和個人卡，涵蓋了銀聯(lián)、威士和萬事達卡三種品牌，既有雙幣貸記卡，也有單幣準貸記卡。其中，商務卡可用于農發(fā)行及農資企業(yè)辦公物品采購、會議費、團體差旅費的支付等;個人卡可用于農發(fā)行及農資企業(yè)向其員工發(fā)放工資、獎金，預先支付員工的差旅費、培訓費、醫(yī)療、保險等費用。我行應動員本行員工對“牡丹金山卡”的使用方法和功能作用進行全面詳細的了解，在全面了解的基礎上向客戶宣傳其便利性，推薦客戶使用。
3.推廣網銀支付結算方式
我行在網銀業(yè)務方面的業(yè)務量有限，一方面是由于本行的業(yè)務人員本身對網上銀行的操作不是很熟悉，在客戶提出網銀業(yè)務辦理和操作需求時不能提供有效的操作指導。另一方面也是由于我行沒有自己的網絡平臺，網銀業(yè)務基于工商銀行的網銀平臺，在企業(yè)開辦網銀業(yè)務和進行操作時需要到工商銀行網點辦理或咨詢，部分客戶對這種形式的網銀支付覺得比較麻煩，對我行的網銀支付方式有所誤解。我行已經與工行有合作基礎，而且獨立開發(fā)網銀支付平臺的成本巨大，故我行在電子銀行這種支付方式上應繼續(xù)與工行合作，防止現(xiàn)有客戶群體的流失。首先，要加強對本行員工的網銀業(yè)務辦理的操作培訓，進而積極向客戶推廣，指導客戶使用。特別是可以向客戶推薦網銀與“牡丹金山卡”配套使用，如果能指導客戶熟練掌握網銀支付、發(fā)工資等操作，讓客戶熟悉網銀操作的便利性，就能防止一部分企業(yè)存款的流失。
4.探索與商業(yè)銀行的更多合作方式
我行可以選擇與一些商業(yè)銀行合作，利用商業(yè)銀行提供服務多樣化的優(yōu)勢為我行客戶提供更多支付結算服務，實現(xiàn)銀行業(yè)資源共享、優(yōu)勢互補共利共贏。如我行營業(yè)網點大都設立在縣域且只有1個營業(yè)網點，支農作用受網點限制，不利于為鄉(xiāng)鎮(zhèn)客戶提供便利的支付服務，可以利用郵政儲蓄銀行、農村信用社或農村商業(yè)銀行的村鎮(zhèn)網點較多、農戶客戶存量較大的優(yōu)勢，通過合作為購銷企業(yè)和農戶辦理結算銀行卡的方式，真正方便農民農戶。
(二)發(fā)展其它支付工具和渠道
隨著我行國際業(yè)務的開辦，更多的國際結算常用結算工具也亟需開辦，我行應適時推廣信用證、保函等支付結算工具。為了適應我行業(yè)務范圍的擴展、業(yè)務量的增加，我行也應適時增加ATM機、POS機等離柜支付渠道。
(三)防范支付結算業(yè)務風險
提高支付結算業(yè)務的效率和質量，要通過提高業(yè)務人員素質，完善內控機制等方式規(guī)避業(yè)務辦理中可能出現(xiàn)的操作風險。
首先，要加強隊伍建設，要實行會計人員準入退出機制，加強會計人員的業(yè)務培訓和政治學習，提高業(yè)務人員的專業(yè)素質和道德法制觀念，并做好員工思想行為排查工作，把好重要崗位的用人關。二是運用科學技術防范資金支付風險，運用電子票據鑒別儀等科學儀器提高銀行的驗票技術，并加大推廣支付密碼器等科技產品在銀行結算工作中的應用力度，用支付密碼為企業(yè)的支付結算提供進一步保障。三是結合業(yè)務發(fā)展和結算工具的創(chuàng)新，及時完善內部控制度，加強事后稽核及會計檢查。(作者單位：中國農業(yè)發(fā)展銀行六枝特區(qū)支行會計結算部)
參考文獻：
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支付調研報告4
一、網點基本情況
縣共有個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，我聯(lián)社下設個營業(yè)網點，其中在城網點個，鄉(xiāng)鎮(zhèn)網點個，有個空白網點鄉(xiāng)鎮(zhèn)。截止年月末，我社共設置自動取款機臺，其中城區(qū)臺，鄉(xiāng)鎮(zhèn)均沒有安裝， 沒有安裝pos機。累計發(fā)放銀行卡張。目前聯(lián)社營業(yè)部開通“農信銀”結算系統(tǒng)、支票影像系統(tǒng)，開通了銀行匯票業(yè)務，所有網點已開通
大小額支付系統(tǒng)，省內已全面實現(xiàn)通存通兌，各網點均可辦理銀行卡業(yè)務，受理農民工銀行卡。截止年6月末當年辦理大小額支付筆,萬元。
二、結算知識普及率偏低
從調查的情況看，農戶對大小額支付系統(tǒng)、網上銀行、異地支票影像傳輸?shù)忍厣Ц豆ぞ咧跎伲瑢υ撓到y(tǒng)方便、快捷清算方式缺乏了解，農戶仍習慣沿用傳統(tǒng)的現(xiàn)金結算方式，主要以零星現(xiàn)金存取、生產生活資料購置、子女異地上學生活費供給等，以現(xiàn)金結算為主；外地打工地農民以農民工銀行卡結算和攜帶現(xiàn)金為主；對于異地支票影像傳輸業(yè)務基本上還未開辦，只有很少農戶了解或知曉相關現(xiàn)代支付系統(tǒng)信通卡轉賬等業(yè)務的具體操作，對設置密碼、保護密碼覺得很繁瑣，且無此種意識，支付結算環(huán)境差，結算知識普及率偏低。
三、農村支付結算網絡建設滯后
我縣農村信用社提供結算服務依托大小額支付系統(tǒng)、綜合業(yè)務系統(tǒng)，但目前農村信用社仍沒有實現(xiàn)全國聯(lián)網，結算網絡建設滯后。
四、非現(xiàn)金支付工具推廣緩慢，支付結算工具單一
農民觀念意識落后，受農村傳統(tǒng)觀念和經濟發(fā)展的制約，部分農戶對自助設備的功能不了解，銀行卡不能直觀地反映每一筆業(yè)務發(fā)生情況，農戶擔心使用時出現(xiàn)故障或怕發(fā)生差錯而不愿用卡，造成農戶在支付工具選擇上“棄卡選折”。加之考慮業(yè)務量及成本問題，信用社在鄉(xiāng)鎮(zhèn)還沒有投放atm和pos機具，農村地區(qū)支付結算主要集中于傳統(tǒng)的匯兌等，結算工具單一。
五、問題及原因
1、非現(xiàn)金結算工具本身存在的不足。對農村地區(qū)使用者來說，票據比較復雜，使用要求高，如銀行匯票、商業(yè)匯票，其要式性和文義性要求較高，填寫簽章要求規(guī)范，尤其是在背書轉讓過程中，稍有疏忽，便會導致票據無效或票據權利喪失，給持票人帶來很大麻煩；同時，因社會信用體系不完善，個人支票的社會認知度較低。在使用信用卡過程中，也常常由于硬件設備損壞，因不能及時修復，影響客戶正常使用。
2、收費制度制約了支付結算工具的推廣使用。各金融機構對非現(xiàn)金結算普遍實行收費制度，如轉賬手續(xù)費、跨行交易手續(xù)費、結算賬戶銀行卡年費等，對農村地區(qū)使用者來說，結算業(yè)務量較小，相對而言結算手續(xù)費偏高，為節(jié)省費用，更愿意使用現(xiàn)金交易，既直觀又簡便，而不愿使用其他支付結算工具。
3、核心系統(tǒng)平臺搭建不完善。一方面，各省農信社屬于各省政府管轄，其綜合業(yè)務核心系統(tǒng)平臺由各自招標研發(fā)單位進行開發(fā)，農信社電子建設全國缺乏統(tǒng)一的技術規(guī)范，各自為政，軟件版本繁雜多樣，給跨省聯(lián)網帶來困難，嚴重影響了農信社支付結算電子化建設的進程。
4、其他原因給農信社結算服務帶來的困難。一是政府部門的政府行為，使農信社結算業(yè)務成為虧本買賣。如“糧食直補”“低�！钡葘r信社來說是虧本買賣。二是在農信社開戶的個人多，單位少，單位匯款更少。而農戶在結算方面多為存取現(xiàn)金，不會辦理轉賬。
六、建議
1、宣傳普及農村支付結算知識
加強對農村地區(qū)支付結算的組織和管理，由農村鄉(xiāng)鎮(zhèn)機構網點進行支付結算業(yè)務特別是現(xiàn)代支付系統(tǒng)業(yè)務功能、使用操作的宣傳普及，以柜面人員對客戶進行引導，逐步改變農村居民現(xiàn)金支付習慣。同時，針對不同的客戶群體提供差異化的服務，對普通農戶和農民工，引導使用不同的支付結算方式，對結算量較大的種養(yǎng)殖專業(yè)戶，以支票轉賬和票據結算為主提供服務。
2、合理配置農村支付系統(tǒng)資源
根據農村市場的`需求，合理配置和優(yōu)化atm機、pos機等現(xiàn)代化支付機具的布局，發(fā)展銀行卡特約商戶，努力提高農村金融服務水平，滿足農戶多層次的需求。
3、加大非現(xiàn)金結算業(yè)務推廣力度
一是推廣各類非現(xiàn)金結算工具。通過采取有效措施，如降低手續(xù)費等優(yōu)惠政策，加強新型支付結算工具和業(yè)務的宣傳推廣工作；二是加大對農村支付機具設備投入，在經濟發(fā)展較好的鄉(xiāng)鎮(zhèn)有計劃地安裝atm機和pos機具。
4、拓展支付清算網絡輻射范圍
一是根據農村支付結算業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀與風險防范相結合原則，因地制宜，擴充大小額支付系統(tǒng)的覆蓋面，暢通農村地區(qū)支付清算渠道；二是對條件尚不具備的營業(yè)網點，可按匯劃金額不同采取先開通小額支付系統(tǒng)，在逐步開通大額支付系統(tǒng)的辦法，縮短資金匯劃在途時間；三是盡快開通跨行通存業(yè)務。
支付調研報告5
目前，隨著電子商務的不斷發(fā)展，越來越多的金融公司開展在線業(yè)務。電子銀行、網上炒股一時間便從物理的形態(tài)，轉向了虛擬的網絡。
網上交易可能引來網絡入侵者，不管是網上交易、盜竊還是更改金融資料；對于信用重于一切的銀行，這都是極大的風險，如何確保交易的安全和為客戶保密，仍然是發(fā)展網上銀行需要克服的最大困難，我們即將運行的大額資金支付系統(tǒng)也存在著同樣的憂慮。
一、網絡安全的現(xiàn)狀
二、公安部不久前公布的20__年全國信息網絡安全狀況調查結果顯示，在被調查的7072家政府、金融證券、教育科研、電信、能源交通、國防和颯企業(yè)等部門和行業(yè)的重要信息網絡、信息系統(tǒng)使用單位中，發(fā)生網絡安全事件的比例為58。
其中，發(fā)生1次的占總數(shù)的22，2次的占13，3次以上的占23。發(fā)生的網絡安全事件中，計算機病毒、蠕蟲和木馬程序造成的.安全事件占發(fā)生安全事件單位總數(shù)的79，拒絕服務、端口掃描和篡改網頁等網絡攻擊事件占43，在規(guī)模垃圾郵件傳播造成的安全事件占36。54的被調查單位網絡安全事件造成的損失比較輕微，損失嚴重和非常嚴重的占發(fā)生安全事件單位總數(shù)的10。
公安部公共信息網絡安全監(jiān)察局有關負責人表示，造成網絡安全事件的主要原因是安全管理制度不落實和安全防范意識薄弱，其中因未修補、防范軟件漏洞等原因造成的安全事件占總數(shù)的66。
此外，公安部公共信息網絡安全監(jiān)察局和中國計算機學會計算機安全專業(yè)委員會還對8400余家計算機用戶計算機病毒感染情況進行了調查。調查表明，我國計算機用戶計算機病毒的感染率為87.9，比去年增加了2。但是，3次以上感染計算機病毒的用戶數(shù)量有較大回落，占全部感染用戶數(shù)量的57.1，比去年減少了26，表明受過病毒感染用戶的防范能力有所提高。
金融業(yè)的不斷發(fā)展要求多刺機構能夠在開放的環(huán)境中共享那些極為敏感的金融信息，當然，這樣做必須有絕對安全有效的保障措施。
電子支付是利用原有業(yè)務計算機網絡處理系統(tǒng)，引入扣款卡和銷售終端等技術，從根本上改變了傳統(tǒng)紙幣、支票及手工點鈔、存貸分流的結算方式。這樣，不僅減少了社會上現(xiàn)金和支票的流通量，而且使銀行業(yè)務突破了時間和空間限制。
隨之而來的是技術風險存在，且處于逐步或不斷被發(fā)現(xiàn)中。即一個產品剛推出時，被認為沒有安全漏洞，但過一段時間，就可能出現(xiàn)。很多人對其缺乏足夠認識，使風險長期存在。
目前，人們通常是通過口令來訪問遠程連接，這似乎是不成文的業(yè)界標準。然而，用計算機運行口令攻擊軟件，可以相當容易地攻破密碼口令。
為了滿足用戶和業(yè)務的需求，時刻保持競爭優(yōu)勢，企業(yè)不得不持續(xù)擴張網絡體系。然而，網絡的每一次擴張，即便是一臺新計算機、一臺新服務器以及軟件應用平臺，都將給病毒、蠕蟲、留下可乘之機，為企業(yè)網絡帶來額外的安全風險。同時，純病毒時代已經一去不復返了，幾年前曾占據著新聞頭條的那些計算機病毒，如LoverLetter、Melissa和Michelangelo，在今天看來已經不是什么新聞了，而取代它們的卻是破壞程度呈幾何倍數(shù)增長的新型病毒。這種新型病毒被稱為混合型病毒，它結合了傳統(tǒng)電子郵件病毒的破壞性和新型的基于網絡的破壞能力，能夠快速尋找和發(fā)現(xiàn)整個企業(yè)網絡內存在的安全漏洞，并實施進一步的破壞，如拒絕服務攻擊，拖垮服務器，攻擊計算機或系統(tǒng)的薄弱環(huán)節(jié)。
混合威脅不斷發(fā)展，單一的防護措施已經無能為力，企業(yè)需要對網絡進行多層、深層的防護才能有效。真正的深層防護體系不僅能夠發(fā)現(xiàn)惡意代碼，而且還能夠主動地阻止惡意代碼的攻擊。
二、加強網絡安全的措施
一般來說，網上銀行的安全措施主要體現(xiàn)在四個方面：一是交易雙方的握手，也就是客戶訪問銀行網絡必須經過加密的安全通道；二是在網絡層面加強安全基礎設施；三是增加入侵檢測系統(tǒng)，當來臨時，能及時報警；最后是在應用層面上實施PKI機制。專家認為，采取了這4方面的安全措施，從理論上來講，是萬無一失的。
同時，目前比較先進的雙因素認證，也提供了比密碼更加安全的新模式，這種網絡安全超出了傳統(tǒng)意義的靜態(tài)密碼功能。用戶要想訪問某個特定的數(shù)據或信息資源，必須輸入他所知道的密碼，還要輸入一個動態(tài)的代碼。比如，某個銀行職員要訪問銀行的客戶信息數(shù)據庫。他除了要輸入銀行IT管理員為每個員工配備的密碼之外，還需要輸入SecurID認證設備上每隔60秒就生成的不同代碼。對于認證設備而言，該代碼具有唯一性，并且在60秒之內能夠有效地以符號的形式進行顯示。認證設備所產生的代碼，無論是，還是非法入侵者，幾乎不可能在一分鐘之內破譯，因此，網絡安全性得到了大大的提高。
同時，制定詳細可行的災難備份和恢復方案，也是保障網絡安全比不可少的手段，即利用技術、管理手段及相關資源確保即定的關鍵數(shù)據、關鍵信息系統(tǒng)和關鍵業(yè)務在災難發(fā)生后，在確定的時間內可以恢復和繼續(xù)運營的方案。并利用這些措施實現(xiàn)數(shù)據的零丟失。
大額支付系統(tǒng)即將在全國推廣運行，如果一旦網絡出現(xiàn)中斷，不僅影響轄區(qū)商業(yè)銀行聯(lián)行清算業(yè)務，而且對人行的存取款、再貸款等也可能造成不可估量的影響，為此建議，在該程序運行過程中，應將網絡安全作為第一要務加以考慮，切實消除事故隱患，確保聯(lián)行資金安全。
支付調研報告6
小額批量支付系統(tǒng)與大額支付系統(tǒng)的實施，構成了中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)，大小額支付系統(tǒng)搭建起了跨行資金清算的“高速公路”，使資金清算匯劃更加快捷高效，同時也是連接商品交易和和社會經濟活動的“大動脈”，滿足了社會經濟日益發(fā)展對支付清算工作的需求。但因系統(tǒng)缺陷和內控管理方面的漏洞，使該系統(tǒng)存在諸多風險點，需引起各方關注。
一、支付系統(tǒng)運行中存在的風險隱患
�。ㄒ唬┫到y(tǒng)風險。
主要表現(xiàn)在：
一是系統(tǒng)未設置操作員自動簽退功能。操作員在處理業(yè)務時，若中途離崗或在規(guī)定時間內無業(yè)務操作，系統(tǒng)不能自動退出，仍停留在操作界面，這就可能給不法分子以可乘之機，形成資金安全隱患，密碼設置要求偏低，不利于風險防范；
二是同城票據清算差額過渡戶風險較大。3160科目屬過渡性賬戶，其資產性質屬資產負債共同類，借貸方均可出現(xiàn)余額，這就給異常資金提供了藏身之處，大額資金匯劃和重大事項也無主管審批功能，容易引發(fā)資金風險；
三是農村信用社存款準備金管理功能不夠完善。系統(tǒng)只設置了按旬錄入農村信用社存款余額，而不按存款余額提示應繳存的法定和超額準備金數(shù)額，只有在準備金賬戶余額不足時，系統(tǒng)才提示透支罰息清單的打印，不便于人民銀行掌握其資金頭寸，也不便于存款準備金的管理；
四是會計集中核算系統(tǒng)abs的報表、清單打印功能不完善。每日營業(yè)終了，操作人員必須全面、完整、及時地打印發(fā)出業(yè)務清單、接收業(yè)務清單、業(yè)務信息核對表，若當日遺漏其中的某一項打印業(yè)務，次日補打的報表、清單就只能由核算中心的綜合柜打印，余額表不能在當天打印，只能在次日打印，這對縣支行實現(xiàn)的網點柜核對憑證、賬表，及時向事后監(jiān)督中心寄送傳票監(jiān)督業(yè)務帶來了一定風險。
（二）業(yè)務操作風險。
一是聯(lián)行資金匯劃風險。資金匯出業(yè)務處理時先由網點柜根據原始憑證錄入信息，再將信息發(fā)送到核算中心，聯(lián)行柜依據網點提交電子信息添加相關要素后生成并發(fā)出聯(lián)行業(yè)務，而聯(lián)行柜無法審核原始憑證的信息是否真實、準確，即便有誤，也會通過支付系統(tǒng)隨時到達收款人賬戶；
二是聯(lián)行查詢查復風險。聯(lián)行查詢查復業(yè)務是聯(lián)行業(yè)務的補充和保障，大額支付業(yè)務的查詢查復路徑僅限于直接參與者之間，而對間接參與者的查詢，由于各網點無查詢查復功能，只能通過直接參與者傳真?zhèn)鬟f查詢查復，時間長、效率低，也容易導致責任不清，出現(xiàn)風險糾紛。
�。ㄈ﹥瓤毓芾盹L險。
隨著小額支付系統(tǒng)的全面推廣，會計核算的內容、方法和手段雖然未發(fā)生實質性變化，但針對小額支付系統(tǒng)運行過程中存在的風險點，各網點沒有對應的風險管理措施，這樣必然造成了管理和操作上的隨意性，從而導致資金風險隱患。
�。ㄋ模┑赖嘛L險。
一是有些基層行領導對內控制度缺乏足夠的重視，重財務基建輕會計核算、重發(fā)行保衛(wèi)輕會計風險防范的傾向，放松了內部控制建設和管理，致使會計各業(yè)務環(huán)節(jié)潛伏著很大的風險隱患；
二是大額支付系統(tǒng)上線后，部分業(yè)務人員對其業(yè)務操作不夠熟悉，尤其在碰到異常情況時，不能及時處理，在一定程度上影響了業(yè)務正常辦理或系統(tǒng)的正常運行；
三是少數(shù)會計從業(yè)人員職業(yè)道德意識較差，責任心不強，加之系統(tǒng)自身安全防范措施不力，人為差錯事故時有發(fā)生，導致銀行業(yè)務差錯或中斷系統(tǒng)運行。
二、對策建議
�。ㄒ唬┩晟葡到y(tǒng)功能，降低運行風險。
一是對現(xiàn)行的支付系統(tǒng)進行版本升級，使系統(tǒng)可設置操作員自動簽退功能或屏幕保護功能，若操作員離崗或無業(yè)務操作時，系統(tǒng)自動簽退，退出操作界面，以加強系統(tǒng)的安全性；
二是進一步完善系統(tǒng)準備金提示功能，以便人民銀行在準備金賬戶余額出現(xiàn)下降趨勢時及時掌握資金頭寸，準確考核和管理存款準備金；
三是增加的額匯劃和重大事項主管審批功能，增設一道資金風險防火墻。
�。ǘ┮�(guī)范業(yè)務操作。
針對支付體系運行中存在的風險和薄弱環(huán)節(jié)，從業(yè)務操作的'點滴入手，細化風險防范措施，使風險防范不留死角。在具體業(yè)務操作中，做好各個環(huán)節(jié)的復查和復核工作，特別對外出的資金在系統(tǒng)中必須有三人控制才能發(fā)出，防范業(yè)務處理中的風險，以最大限度降低風險發(fā)生的概率和所造成的損失，切實做到風險防范的認識到位、工作力度到位、防范措施到位。
�。ㄈ┱陆ㄖ�，提高系統(tǒng)運行質量。
小額支付系統(tǒng)上線運行后，系統(tǒng)運行管理模式、崗位設置、工作內容等都發(fā)生了變化，原來的運行管理制度和操作規(guī)程已不適應新的要求。應根據系統(tǒng)運行的運作模式、操作特點、崗位要求，對原有的內控制度進行修訂，規(guī)范業(yè)務操作流程，明確崗位的設置和各崗位職責權限以及合理兼崗。使得各項操作有章可循，各個崗位有規(guī)可遵，相互制約，相互監(jiān)督，確保清算資金安全運行。
�。ㄋ模┘訌姇嬛Ц蛾犖榻ㄔO，提高員工道德素養(yǎng)。
針對基層會計人員配備不足的實際，整合人力資源，加強業(yè)務培訓，促使操作人員全面了解支付系統(tǒng)的操作流程和規(guī)章制度。
一是讓會計專業(yè)人員從事會計工作，做到學有所用；
二是對會計崗位人員加強業(yè)務培訓，特別是對新政策、新制度、新系統(tǒng)、新業(yè)務的培訓，對新手還應進行會計基礎知識的培訓，并嚴格做到持證上崗，強化應急演練急制，提高操作業(yè)務和應急事項處理能力；
三是加強會計人員職業(yè)道德教育，要求會計人員樹立正確的價值觀，不為利益所動，不為官位所趨，嚴格按照《會計法》和《會計基礎工作規(guī)范》操作；
四是建立合理的激勵約束機制，逐步提高一線業(yè)務人員的待遇，以增強會計人員的工作積極性，促使其自覺增強風險防范意識。
支付調研報告7
隨著財政國庫收付制度改革的不斷深入和向縣、鄉(xiāng)兩級的延伸，財政監(jiān)督由事后監(jiān)督向事前防范、事中監(jiān)控、事后檢查的全程監(jiān)督的轉變，單位收支逐步透明化，一些不合理支出渠道沒有了，但個別單位收入不上繳財政或私設“小金庫”現(xiàn)象時有發(fā)生。主要表現(xiàn)在以下兩方面：
一、收入
1、票據供應渠道不統(tǒng)一。有的單位收入使用的票據是由上級主管部門直接供應的；有的單位是一部分由上級主管部門直接供應，另一部分由財政部門供應；財政部門審核單位收入時，只能審核財政票據無法從源頭上控制單位的收入情況。
2、財政票據與自制票據混合使用有的單位為了逃避財政監(jiān)督，單位收入時，按政策規(guī)定收取的費用使用財政票據；超標準收費的部分，使用自制票據。這樣極易造成單位設置“賬外賬”或“小金庫”，用以方便日常支出。
3、收入不開票現(xiàn)象個別存在。大部分執(zhí)法執(zhí)紀部門所依據的政策、法規(guī)都有伸縮性，其面對的行政相對人又是些違法亂紀的弱勢群體，所以個別單位或其工作人員有的時候把公務活動當成有償服務，把權利商品化，從中謀取私利，導致被罰者不索取或不敢索取票據的現(xiàn)象時有發(fā)生。
二、支出
1、實行集中支付后，支付中心按照行政事業(yè)單位會計制度進行同步核算，財政監(jiān)督關口前移，實質就是財政在單位財務收支活動前，進行事前監(jiān)督，但支付中心實際上只能對票據的合理性、合法性，發(fā)票日期、經辦人、審批人簽字等項目上進行審核，雖然可以逐步規(guī)范單位的票據使用情況但對單位票據的真實性卻不能保證。
2、縣級企業(yè)和個體工商戶大部分適用的是定額稅，稅務部門也往往根據單位稅額完成情況發(fā)放稅務票據。只要完成了定額稅，稅務部門就供應票據，對單位的稅票控制不嚴，從而造成單位不合理支出能夠變通為合理支出的'較多，也較容易，使支付中心對單位支出的真實性很難，也不可能負責。
3、縣、鄉(xiāng)兩級許多實際支出由于是在農村發(fā)生或與小商販、個體戶打交道，往往沒有正式票據，單位發(fā)生支出只好用白條。如果支付中心拒付這些白條，單位也只能對票據進行變通，但這往往又影響了單位支出的真實性。
三、對策及建議
1、統(tǒng)一票據供應渠道。為了從源頭控制收入，應對票據供應渠道進行統(tǒng)一，由上級主管部門直接供應票據的，應在財政部門備案以便財政部門能從源頭控制單位的收入，使單位的收入全部上繳財政。
2、健全監(jiān)督機制，加大稽查力度。財政部門應采取定期與不定期相結合，日常與專項相結合，事后與事前、事中相結合的方法對單位的財務進行監(jiān)督檢查，對查出的違紀情況加大處罰力度，使單位不敢觸摸“賬外賬”或“小金庫”這根高壓線。
3、進一步推進預算編制改革。集中支付后，經費的使用和管理將處于一種更開放、更透明的環(huán)境，這就要求從預算收入水平出發(fā)，細化、量化預算編制，全面推行部門預算、綜合預算、零基預算，減少臨時預算，科學反映各單位財務收支活動使預算編制工作進一步合法化、合理化、科學化、準確化，為財政直接支付或授權支付創(chuàng)造條件。
4、與政府采購改革緊密銜接，相互促進，把政府采購工作推向一個新階段。預算單位直接控制的支出項目和資金，將逐步被財政集中支付機構控制的支出項目和資金所替代，預算單位日常支出動用的現(xiàn)金將大大減少，支付中心的工作重點也將從現(xiàn)在的為預算單位辦理資金結算轉移到財政資金的審核支付上來。
支付調研報告8
為深入貫徹《某省人力資源和社會保障廳關于開展貫徹實施〈保障農民工工資支付條例〉三周年專項行動的通知》（XX人社辦發(fā)〔20xx〕XX號）文件精神和要求，持續(xù)推進《條例》貫徹落實，進一步做好《條例》學習宣傳工作，構建和諧勞動關系。xx月-xx月期間，某縣人社局黨組成員、副局長張輝帶領勞動監(jiān)察股工作人員先后深入部分部門、企業(yè)、項目施工現(xiàn)場對《保障農民工工資支付條例》落實情況開展調查，現(xiàn)將調研情況報告如下：
一、《條例》貫徹落實主要做法
�。ㄒ唬╅_展《條例》學習、宣傳。一是鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府、縣級有關部門組織學習《條例》，充分認識《條例》頒布和施行的重大意義，加強對相關工作人員的培訓，確保執(zhí)法人員深入理解《條例》規(guī)定，開展《條例》專題培訓考試，確保融會貫通，學以致用。二是通過在場鎮(zhèn)、廣場等人流密集地方，開展現(xiàn)場咨詢、發(fā)放宣傳手冊、電子顯示屏滾動播放宣傳標語等方式進行宣傳，在工程建設領域用人單位、施工現(xiàn)場顯著位置懸掛宣傳標語，營造良好的“學條例、用條例”社會輿論氛圍。三是深入轄區(qū)企業(yè)、在建工程項目工地進行《條例》宣講活動，就如何落實《條例》進行宣傳指導，對建筑工程項目的農民工實名制管理、設立農民工工資專戶、工程款分賬管理、總包代發(fā)工資、維權告示等保障措施，以及違反《條例》所要承擔的法律責任等內容進行了詳細解讀，讓《條例》宣傳深入工地“最后一公里”，為全面貫徹落實《條例》打下了堅實基礎。
�。ǘ⿵娀贫嚷鋵�、監(jiān)管。一是推進省農民工工資支付監(jiān)管平臺應用，對工程建設領域在建工程項目應納盡納。推行電子勞動合同，對簽訂勞動合同、工資支付、實名制管理、工資專用賬戶管理、施工總承包單位代發(fā)工資、工資保證金存儲、維權信息公示等進行實時監(jiān)管，及時處置欠薪預警信息，迅速消除欠薪隱患。二是運用省農民工工資支付監(jiān)管平臺，全面推動保障支付的各項制度落實到工程建設領域在建工程項目。對不依法簽訂勞動合同、不落實工資支付以及工程建設項目實行農民工實名制管理、農民工工資專用賬戶管理、施工總承包單位代發(fā)工資、工資保證金存儲、維權信息公示等制度的違法行為，嚴格依法依規(guī)處理處罰。
（三）暢通維權渠道。一是嚴格落實工程建設領域施工現(xiàn)場維權信息公示制度。二是建設主管部門、勞動保障監(jiān)察機構公開舉報投訴方式，實行首問負責制。三是充分發(fā)揮協(xié)調勞動關系三方作用，完善協(xié)商、調解、仲裁、訴訟相互協(xié)調、有序銜接的多元處理機制。四是通過綜合運用行政協(xié)調、部門聯(lián)動、行刑銜接、法律援助、勞動爭議仲裁等方式，提升農民工欠薪問題處置效率。
�。ㄋ模╅_展專項聯(lián)合檢查。我局勞動監(jiān)查大隊聯(lián)合某縣法律援助中心、縣司法局行政執(zhí)法監(jiān)督股、四川德才律師事務所、四川輝浩律師事務所開展農民工勞動合同普查和法治體檢專項活動。重點走訪了縣城范圍內農民工較多的建筑工程單位，主要審查每個農民工是否簽訂勞動合同，勞動合同內容是否違反法律規(guī)定，勞動合同履行情況，用人單位是否有拖欠農民工工資等，對檢查中存在的問題，責令項目部及時整改。確保各項制度落實到位，形成《條例》執(zhí)法威懾力，從“根”上解決欠薪問題。
二、存在問題及原因分析
《條例》實施三年以來，拖欠農民工工資投訴逐年減少，總體趨勢向好，但仍存在以下問題需要注意。
�。ㄒ唬┬麄髋嘤柫Χ扔写鰪姟２糠制髽I(yè)和勞動者的'勞動法治意識有待提高，部分項目工地或勞動者存在不愿意簽訂勞動合同的情況，導致發(fā)生糾紛以后難以維權。部分農民工文化程度偏低，法律意識、維權意識淡薄，在務工之前，農民工并沒有主動地去了解權益保障法律法規(guī)，致使其在與施工單位達成協(xié)議時，只會對工資提出具體要求，而不會去關注一些與自己密切相關的權益，不懂得用法律武器保護自身合法權益。不注意收集、保存勞動關系及報酬方面的相關證據，在合法權益受到侵害時難以提供有效證據依法維權，導致處理欠薪案件的難度增大，欠薪問題難以受到法律制裁，違法成本低。
�。ǘ┎糠制髽I(yè)、項目工資支付制度不規(guī)范，支付方式不合法。人工費和其他工程款分賬管理以及銀行代發(fā)工資工作未完全落實，在每次撥付工程款時未按規(guī)定將30%的工程款撥入農民工工資專戶，導致農民工工資未能按月足額發(fā)放。有些用工單位在支付農民工工資時仍然是先支付給包工頭，然后再由包工頭發(fā)放到農民工手中，不能及時掌握工資發(fā)放情況如遇包工頭攜款逃匿的情況，極易發(fā)生拖欠案件。
三、建議意見
（一）著力宣傳培訓。在施工現(xiàn)場醒目位置設立維權信息告示牌和進行用工管理信息公示，實現(xiàn)所有施工場地全覆蓋。充分利用媒體、公眾號、滾動LED屏等方式進行宣傳，各種專項檢查進企業(yè)、項目、工地進行政策講解，形成有利于清欠工作開展的社會輿論氛圍，引導企業(yè)經營者增強依法用工、按時足額支付工資的法律意識，引導農民工依法理性維權，增強其維權意識和維權能力。
�。ǘ┏掷m(xù)推動《條例》落實。堅持將《條例》的宣傳學習貫徹作為當前的重要任務來抓，持續(xù)開展全方位、多形式的宣傳活動。把抓制度落實與保障農民工工資支付常態(tài)化工作相結合，勤檢查、勤督促。督促市場主體負責、部門依法監(jiān)管、社會協(xié)同監(jiān)督，從項目開工到竣工全程嚴格用工管理、勞動合同簽訂、完善基礎資料、規(guī)范臺賬管理、進度及時撥付，推動各項保障農民工工資支付制度全面落實，實現(xiàn)源頭治理。以打造落實保障工資支付制度示范工程項目為目標，深入推進《條例》的貫徹落實。
�。ㄈ⿵娀块T協(xié)同配合。督促行業(yè)主管部門切實履行監(jiān)管責任，加強對建設單位和施工單位的監(jiān)管力度，強化落實建設單位、用工企業(yè)主體責任，切實推動農民工工資專用賬戶、總包代發(fā)、工資保證金、實名制管理等制度落實，一旦發(fā)現(xiàn)欠薪苗頭，應及時干預解決。加強與發(fā)改、財政、住建、交通、國資、敘興、人民銀行等部門的協(xié)調配合，開展拖欠農民工工資失信聯(lián)合懲戒對象名單管理工作，切實發(fā)揮失信約束作用。
總之，拖欠農民工工資問題一直是政府部門和社會民眾廣泛關注的熱點、難點問題，《保障農民工工資支付條例》的貫徹落實，能更好地解決農民工工資發(fā)放問題，今后我們將繼續(xù)采取有效的工作措施，推動《條例》的落實，做到源頭治理、預防為主、防治結合、標本兼治，依法根治拖欠農民工工資問題。
支付調研報告9
隨著網購人數(shù)的日益增多，網上的支付方式也呈現(xiàn)一種多樣化的狀態(tài)，由于網銀付款的程序繁雜，更多便捷的支付方式久而久之便取代了它。隨著人們消費觀念的進步，許多人喜歡用信用卡購物，考慮到這一點，一種網上的“信用卡”橫空出世——螞蟻花唄。這是一款支付寶與螞蟻金服合作完成的新的支付方式，簡單便捷，也解決了一些群體支付寶里余額不足的“賒購”的消費行為。
一、調查目的
1、通過調查各個年齡段的人群對支付寶螞蟻花唄的看法和愿意使用支付寶螞蟻花唄的數(shù)據收集。
2、通過此次調查，進一步了解各個年齡段對支付寶螞蟻花唄的看法和是否愿意使用。
二、調查過程
調查標題：
支付寶螞蟻花唄使用情況的調查分析報告
調查人：
小茵
調查對象：
各個年齡段使用支付寶的成年人
調查方法：
通過網絡問卷的形式進行調查，采取隨機調查的方法。
三、調查結果
縱觀現(xiàn)在的網購市場，除了支付寶能夠與傳統(tǒng)的銀行抗衡，已經沒有其他的網購支付工具可以戰(zhàn)勝傳統(tǒng)銀行了，所以螞蟻金服選擇和支付寶聯(lián)手霸占網購市場，是非常聰明的一種做法了。說到這里，大家就會想象得到未來就是支付寶的世界了，支付寶的'金融項目已經橫跨了整個金融界，現(xiàn)在把傳統(tǒng)的信用卡業(yè)務也搬到網絡上了，更好地融合了資金，對于未來的發(fā)展也是非常有幫助的。而螞蟻金服大力的支持也是促進螞蟻花唄更好的在網購市場上站穩(wěn)腳跟。而在我的調查問卷回收的數(shù)據里，參與調查人群男女各占一半。
年齡方面20歲以下的年輕人占總調查人數(shù)的73.2%，20—30歲的占比例的23.2%，30—40歲之間只占3.6%，此次參與調查對象大多為年輕人。在對是否聽說過支付寶螞蟻花唄的調查中發(fā)現(xiàn)大多數(shù)人都是聽說過支付寶螞蟻花唄的，在了解了支付寶花唄的服務后是否使用，有一大半人都是看情況而定，秉遲疑的態(tài)度，不過還是有些年輕人還是愿意使用。在問到是否使用過支付寶螞蟻花唄，有55.8%是使用過支付寶螞蟻花唄，而剩下的都是沒使用過，在此看出支付寶花唄還是比較普及的。在對支付寶螞蟻花唄跟信用卡間更喜歡哪個的時候，了解支付寶螞蟻花唄的情況后，有51%的調查對象更傾向于螞蟻花唄，有33.9%覺得兩者相差不多，剩余的14.3%更傾向于信用卡。由此調查看出支付寶螞蟻花唄逐漸普及，并且與信用卡相比更喜歡支付寶螞蟻花唄。
四、調查總結
通過此次的調查問卷，感覺做的還是比較好的，能比較直觀的看出現(xiàn)在的年輕年齡段的人對支付寶花唄的使用情況和支付寶螞蟻花唄的方式是否能讓人群接受。此次調查雖然有一點瑕疵，在對調查人員年齡段沒有總的概括，大多數(shù)只是20歲以下的調查對象。不過通過此次的調查讓我收獲了對如何制作并發(fā)出調查問卷的經驗，并且讓我明白了如何去分析調查問卷的統(tǒng)計數(shù)據。
支付調研報告10
支付清算是支持經濟、金融運行的重要基礎設施。高效、安全的支付清算體系有利于提高貨幣政策的執(zhí)行效率，有利于通過控制系統(tǒng)性風險維護金融體系的穩(wěn)定性，有利于社會公眾保持對貨幣及其轉移機制的信心，有利于維護金融穩(wěn)定，為中央銀行實施公開市場操作等貨幣政策提供基礎。
一、支付清算體系建設情況
我國支付清算體系建設已經初具規(guī)模，形成了一個以中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)（包括大、小額支付系統(tǒng)、支票影像交換系統(tǒng)及支付管理信息系統(tǒng)兩個輔助支持系統(tǒng)）為核心，商業(yè)銀行行內資金匯劃系統(tǒng)為基礎，各地同城實時票據交換系統(tǒng)并存的中國支付清算系統(tǒng)架構。它是支撐各種支付結算工具的應用和社會資金運動的大動脈，可以促進各種經濟活動，方便市場交易，減少使用現(xiàn)金，維護市場次序，規(guī)范結算行為，防止支付風險，加快資金周轉，提高社會資金使用效率。
二、支付清算體系建設存在的問題
一是四大國有商業(yè)銀行資金匯劃體系重復建設，資源不能共享，造成社會資源的浪費，影響商業(yè)銀行集約化經營方向。
二是現(xiàn)行支付系統(tǒng)缺乏一定的抗擊風險能力，應對突發(fā)事件的能力不足,雖然現(xiàn)有應急備份系統(tǒng)在保障系統(tǒng)業(yè)務連續(xù)性方面發(fā)揮了積極的作用，但應急備份系統(tǒng)的恢復能力有限，不能滿足主備系統(tǒng)隨時切換和業(yè)務連續(xù)性處理的要求，存在支付風險隱患。
三是不能有效地滿足金融機構靈活接入的需求，目前許多商業(yè)銀行為實現(xiàn)集約化經營和扁平化管理的目標，提出了多種接入支付系統(tǒng)新需求，支付系統(tǒng)尚不能有效地滿足銀行業(yè)金融機構靈活接入的需求。
四是信息反饋渠道不暢，制約支付系統(tǒng)效能進一步發(fā)揮。人民銀行作為支付系統(tǒng)的維護者和管理者沒有建立一套完善的信息溝通機制，不能及時掌握和了解各金融機構在支付系統(tǒng)的運行和維護以及風險防范等方面出現(xiàn)的問題，不便于人民銀行加強金融監(jiān)管力度和維護支付清算系統(tǒng)的穩(wěn)定運行。
五是支付清算的應用系統(tǒng)繁多,缺少有效聯(lián)結,且清算賬戶繁多,無法及時、全面地了解清算賬戶和大小額支付往來賬務實時傳遞的信息，不利于多種支付業(yè)務和資金清算的順暢進行。
六是流動性管理功能不足，人民銀行無法實時獲取所管轄金融機構的流動性情況，系統(tǒng)在流動性監(jiān)測預警機制方面存在不足之處。
七是隨著經濟形式的發(fā)展和業(yè)務的變化，系統(tǒng)在實際運行過程中存在著一些風險隱患和薄弱環(huán)節(jié)，特別是對一些具有突發(fā)性、關聯(lián)性和不可逆轉性的風險控制，存在不足之處。
八是中國的.支付清算體系與國際支付清算系統(tǒng)(swift)尚未連接，這使得中國支付清算體系還不能成為世界支付清算體系的組成部分。
三、加強支付清算體系建設的建議
�、寮訌娧胄兄Ц肚逅憬M織隊伍建設。建設一支具有高度責任心、高素質的清算隊伍是保證支付清算系統(tǒng)安全穩(wěn)定運行的必要條件。因此，要不斷加強職業(yè)道德教育，提高工作人員的責任心、使命感，樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀。發(fā)揚吃苦耐勞、勇于奉獻的精神，在榮譽和責任面前不斤斤計較、患得患失，遵守職業(yè)道德，認真對待每一項工作和業(yè)務。
㈡分清職責，理順管理機制。支付清算系統(tǒng)作為國家重要金融基礎設施，其安全穩(wěn)定運行關系到社會資金的高效運轉，關系到金融穩(wěn)定和社會安定。支付運行工作量大、層次多、涉及人員廣，需要建立統(tǒng)一高效的支付系統(tǒng)運行維護體系,這是確保支付清算系統(tǒng)高效、安全、穩(wěn)定運行的重中之重。目前，由于各方面原因，人民銀行的支付清算管理都是由相關部門兼任,作為支付清算系統(tǒng)具體運行的執(zhí)行部門在管理職能和體制上存在著職責不清和模式多樣化的狀態(tài)，容易造成管理力度不夠，對防范支付系統(tǒng)可能出現(xiàn)的風險極其不利。因此，應盡快理順支付清算管理體制，為適應中國現(xiàn)代化支付體系的發(fā)展,建議成立清算部門，全面負責支付清算系統(tǒng)的運行管理工作。
�、鐝娀嗣胥y行參與支付清算體系的力度。隨著市場經濟的發(fā)展,支付清算體系在國民經濟中的基礎設施地位越來越明顯,經濟發(fā)展對支付清算系統(tǒng)的依賴性隨之加大。人民銀行作為支付清算的組織者、管理者和社會資金的最終清算者，在支付清算體系建設中人民銀行應站在全局的角度，進行全盤考慮，科學、系統(tǒng)地研究支付清算體系與國民經濟發(fā)展的關系，建設全國性安全、高效的支付清算體系；同時，研究探索科學的管理體制，防范和化解資金匯劃過程中的風險。
�、韪叨戎匾曋Ц肚逅泱w系的風險防范。支付清算系統(tǒng)應用網絡技術在提供方便、快捷的服務時，也給資金清算帶來不同程度的風險，為了有效地防范、化解支付清算風險，人民銀行支付清算部門和銀行業(yè)金融機構要強化風險管理意識，一是建立起以完善和落實規(guī)章制度為基礎，以強化監(jiān)督檢查為保障的約束和調控機制，在建立各自風險防范體系的基礎上，建立整體的風險防范體系。二是建立支付清算日常信息溝通與風險動態(tài)預警制度，人民銀行支付清算部門和銀行業(yè)金融機構要逐步建立一套完善的內部溝通機制，及時收集有關意見和建議，將其中好的意見和建議進行歸納和總結，以提高支付清算系統(tǒng)建設和管理的科學性、規(guī)范性。三是建立支付清算體系風險監(jiān)控和評估制度，借鑒國際先進經驗并運用現(xiàn)代科技手段，逐步建立覆蓋所有支付結算單位、所有業(yè)務環(huán)節(jié)的風險監(jiān)控和評估制度，設計風險考核指標體系，按照風險系數(shù)分類管理，對風險系數(shù)較高的清算單位早期預警，達到防范和化解風險，確保支付清算資金的安全。四是加強流動性風險管理，利用現(xiàn)代化手段監(jiān)測銀行的資金流動，及時掌握市場主體和宏觀經濟的運行情況。
�、椴粩嗤晟浦Ц肚逅泱w系，提高其在國民經濟中的地位和作用。安全、高效的支付結算體系對于暢通貨幣政策傳導、密切各金融市場有機聯(lián)系、加速社會資金周轉、提高資源配置效率、防范金融風險具有重要意義。
為構建安全、高效的支付結算體系，人民銀行應站在全局的高度，充分考慮經濟金融的長遠發(fā)展趨勢，進一步發(fā)揮市場在資源配置中的基礎作用，積極穩(wěn)妥地引進新技術、新方法，增強中外支付結算體系之間的交流和合作，建立能體現(xiàn)國情和國際慣例相結合、現(xiàn)實性和前瞻性相結合、市場競爭與規(guī)范管理相結合的完善的支付結算法規(guī)體系；建立以中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)為核心的，各商業(yè)銀行行內系統(tǒng)為基礎，票據交換系統(tǒng)、卡基支付系統(tǒng)等并存的支付清算體系；提高其在國民經濟中的地位和作用，為我國社會主義市場經濟建設做出應有的貢獻。
支付調研報告11
一、支付寶
1、支付寶的背景
支付寶（中國）網絡技術有限公司是國內領先的獨立第三方支付平臺，是阿里巴巴集團的關聯(lián)公司。支付寶致力于為中國電子商務提供“簡單、安全、快速”的在線支付解決方案。支付寶公司從20xx年建立開始，始終以“信任”作為產品和服務的核心。我們不僅從產品上確保用戶在線支付的安全，同時致力于讓用戶通過支付寶在網絡間建立起相互的信任，去幫助建設更純凈的互聯(lián)網環(huán)境。支付寶提出的建立信任，化繁為簡，以技術創(chuàng)新帶動信用體系完善的理念，深得人心。
2、支付寶對個人提供的服務（包括個人支付基本流程）
付款收款，生活服務，比如水電煤繳費；帳戶管理，交易記錄查詢，充值提現(xiàn)等。
個人支付基本流程：
1).點擊淘寶或者阿里巴巴網站，選擇商品點擊立即購買
2).登陸支付寶
3).確認支付。
3、支付寶對商家提供的服務（包括商家接口基本流程）
擔保交易收款，即時到賬收款，雙功能收款，網銀支付，擔保買賣專業(yè)版（新便簽支付）等。
平臺商接口：平臺商擔保交易收款，平臺商即時到賬收款，平臺商雙功能收款
賬務清算：支付寶站內大額收付款，批量付款到支付寶賬戶
增值服務：cod貨到付款平臺，快捷登錄，非證書余額支付，商戶網端大額收款，集分寶批量自助發(fā)。
4、支付寶提供的安全措施
安全產品：手機寶令，數(shù)字證書，支付盾，第三方證書，寶令，手機動態(tài)口令。
網絡交易安全：解密“擔保交易”，聯(lián)手打擊釣魚網站，網購交流工具選擇，風險管理和實時監(jiān)控。
賬戶資金安全：打造安全的賬戶，賬戶資金異動通知，賬戶安全必備攻略，隱私保護策略。
5、支付寶的盈利模式
支付寶的盈利來自手續(xù)費：每月超過免費額度按比例收費，對b2c交易中的公司收費，比如支付寶中的水電煤繳費，通訊費繳費服務就是b2c服務。還有許多大型的網上零售企業(yè)如京東商城和卓越亞馬遜等也使用了支付寶平臺，那么這些企業(yè)都需要繳納一定的費用給支付寶。
二、快錢（或匯付天下）
1、快錢的背景
作為國內領先的信息化金融服務提供商，快錢致力于利用信息化平臺為企業(yè)打造專業(yè)高效的流動資金管理解決方案，幫助企業(yè)快速獲取和優(yōu)化現(xiàn)金流，從而加速企業(yè)發(fā)展�？戾X依托于與各大銀行的戰(zhàn)略合作伙伴關系，打造了跨銀行、跨地域、跨網絡的信息化平臺，并以此為基礎向企業(yè)客戶提供電子收、付款，應收應付賬款及票據融資等創(chuàng)新產品組合，實現(xiàn)了資金流與信息流的無縫整合，幫助企業(yè)提升資金流轉效率。
借助快錢專業(yè)高效的流動資金管理解決方案，企業(yè)能夠快速獲取和優(yōu)化現(xiàn)金流，實現(xiàn)整體效率的提升，加速業(yè)務發(fā)展；同時，快錢的解決方案還打通并盤活了產業(yè)鏈上下游的資金流，有助于提高產業(yè)鏈乃至整個社會的資金流轉效率，推進電子商務向傳統(tǒng)行業(yè)的普及和滲透，帶動社會整體生產效率的提升。正因如此，快錢所代表的信息化金融服務產業(yè)被列為國家重點支持和鼓勵的戰(zhàn)略性新興產業(yè)，成為優(yōu)化社會資源配置、推動國家產業(yè)結構升級、引導未來經濟社會發(fā)展的重要推動力量。
為了推進信息化金融服務的發(fā)展和落地，快錢在國內業(yè)已形成了完善的戰(zhàn)略布局。公司總部位于上海，在北京、廣州、深圳等地設有分公司，在天津設有金融服務公司，并在南京設立了全國首家創(chuàng)新型金融服務研發(fā)中心，形成了一支超過1,200人的專業(yè)化服務團隊。如今，快錢正在與超過139萬家商業(yè)合作伙伴一道，共同見證著信息化金融服務的`巨大價值。快錢的流動資金解決方案不僅廣泛應用于商旅、保險、電子商務、物流等現(xiàn)代化服務產業(yè)之中，也滲透到制造、醫(yī)藥、服裝等傳統(tǒng)領域；合作伙伴覆蓋東方航空、南方航空、平安集團、中國人壽、京東商城、當當網、宅急送、百度、新浪、李寧、聯(lián)想、戴爾、神州數(shù)碼等各行業(yè)內領軍企業(yè)。20xx年，快錢交易量總額突破了12,000億元人民幣。
快錢嚴格遵守金融服務領域的相關政策法規(guī)，以安全合規(guī)為前提，積極推進各類創(chuàng)新型金融服務的發(fā)展和應用。20xx年5月快錢首批榮獲央行頒發(fā)的《支付業(yè)務許可證》，并擔任中國支付清算協(xié)會常務理事。
2、快錢對個人提供的服務（包括個人支付基本流程）
生活服務：還信用卡、手機充值、彩票中心、游戲充值、房租房貸、保險續(xù)費、跨行轉賬、賬單管家
付款類：付款到銀行、批量付款到銀行、付款到快錢賬戶、批量付款到快錢賬戶、賬戶類快錢賬戶、集團賬戶
3、快錢對商家提供的服務（包括商家接口基本流程）
收款類：人民幣支付、充值卡支付、信用卡分期支付、pos收款、信用卡無卡支付、分賬支付、委托代收、現(xiàn)金歸集、電話語音支付、paypal國際收匯增值類：優(yōu)惠券平臺、自動出票
4、快錢提供的安全措施
安全產品：快錢盾，數(shù)字證書，安全登錄控件，快錢口令卡
安全賬戶設置：密碼、登錄問候語、安全問題、郵件通知、手機通知
網絡及系統(tǒng)安全：用戶認證安全網絡交易安全、信息存儲安全、實時異動監(jiān)控
商戶管理安全：嚴格的商戶準入標準、完善的防釣魚安全體系、實時的反對洗錢監(jiān)控機制
系統(tǒng)運營監(jiān)控中心
5、快錢的盈利模式
來自手續(xù)費
三、支付寶與快錢比較分析
1、對個人服務內容比較分析（平臺的特色服務、對于消費者的吸引力分析等）
兩個平臺的個人服務內容都很豐富，兩者在生活服務類方面都比較完善，能滿足消費者的需求。
2、對商家服務內容比較分析（平臺的特色服務、對于商家的吸引力分析等）
支付寶對商家的吸引力主要來自于其強大的后臺，如淘寶網，作為中國最大的電子商務網站點擊率自然比其他網站要大，那么商家便愿意入駐淘寶網并使用支付寶作為自己的第三方支付平臺。對商家提供的增值服務：cod貨到付款平臺，快捷登錄，非證書余額支付，商戶網端大額收款，集分寶批量自助發(fā)。這些服務也吸引了商家。
快錢對商家的吸引力最主要是其安全性，而且快錢提供的收款類服務種類多，如人民幣支付，充值卡支付，信用卡分期支付，pos收款，信用卡無卡支付，分賬支付，委托代收，現(xiàn)金歸集，電話語音支付，paypal國際收匯等。
3、安全措施比較
支付寶的安全措施：
1）網絡交易安全：解密“擔保交易”，聯(lián)手打擊釣魚網站，網購交流工具選擇，風險管理和實時監(jiān)控。
2）賬戶資金安全：打造安全的賬戶，賬戶資金異動通知，賬戶安全必備攻略，隱私保護策略。
快錢的安全措施：
1）登錄問候語，這個比較個性化。
2）網絡及系統(tǒng)安全：用戶認證安全網絡交易安全、信息存儲安全、實時異動監(jiān)控
3）商戶管理安全：嚴格的商戶準入標準、完善的防釣魚安全體系、實時的反對洗錢監(jiān)控機制
4）系統(tǒng)運營監(jiān)控中心
4、支付寶與快錢盈利模式比較
支付寶的盈利來自手續(xù)費：每月超過免費額度按比例收費，對b2c交易中的公司收費，比如支付寶中的水電煤繳費，通訊費繳費服務就是b2c服務。還有許多大型的網上零售企業(yè)如京東商城和卓越亞馬遜等也使用了支付寶平臺，那么這些企業(yè)都需要繳納一定的費用給支付寶。
快錢的盈利模式來自手續(xù)費�？戾X與中國平安[45.10 0.00%]、泰康人壽、陽光保險、中美大都會等9家保險公司達成戰(zhàn)略合作，快錢針對保險業(yè)的網銷、電銷、續(xù)保等業(yè)務領域提供支付解決方案。
4、支付寶與快錢競爭力分析（在不同領域的市場競爭力）
快錢已成為“國內與保險公司合作最多的支付企業(yè)”，快錢做的不只是網上支付，而是電子支付。而支付寶僅是在電子商務和移動商務方面有較大的用戶群。
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一、錢袋寶
1、個人與商家服務
個人服務：手機充值、固話充值、游戲點卡、水電煤、信用卡還款、我要付款、彩票、火車票、機票、電影票、錢袋寶wap商城
手機atm：信用卡還款免費查詢賬戶余額、資金歸集、轉賬匯款
商家服務：快捷登錄，非證書余額支付，商戶網端大額收款，集分寶批量自助發(fā)。
2、安全措施
產品安全
錢袋寶手機支付產品嚴格遵循《中國銀聯(lián)cupmobile核心功能規(guī)范》、 《中國銀聯(lián)cupmobile應用管理終端接口規(guī)范》、《中國銀聯(lián)cupmobile銀行卡應用規(guī)范》、《中國銀聯(lián)數(shù)據短信接口規(guī)范》，并通過銀行卡檢測中心的認證。確保您的資金及信息安全。
硬件安全
錢袋寶手機支付產品作為支付安全硬件，其硬件安全性設計不僅僅表現(xiàn)在某
一個部件方面，而是表現(xiàn)在整體方案方面，包括邏輯設計、物理實現(xiàn)都有考慮。同時硬件支持的加密存儲區(qū)保證存儲內容的安全性硬件上。
操作系統(tǒng)安全
錢袋寶手機支付產品具有獨立的操作系統(tǒng)（cos）來保證智能卡的數(shù)據安全。智能卡操作系統(tǒng)管理著智能卡與外部設備的一切通信，使用者必須向智能卡操作系統(tǒng)提供用戶身份識別碼（pin）才能夠正常使用錢袋寶手機支付產品。
數(shù)據存儲安全
存儲在錢袋寶手機支付安全硬件上的所有數(shù)據均受到（cos）的保護。外部設備對于錢袋寶手機支付安全硬件上任何數(shù)據的任何形式訪問均需要經過權限認證方可進行。cos負責將不同的數(shù)據存儲在不同的區(qū)域，并對不同區(qū)域的訪問設置不同的訪問權限。
3、服務主要優(yōu)勢：在手機上使用比其他的更安全一些。
二、無線支付寶
1、個人與商家服務
1）支付寶對個人提供的服務（包括個人支付基本流程）
付款收款，生活服務，比如水電煤繳費；帳戶管理，交易記錄查詢，充值提現(xiàn)等。
2）支付寶對商家提供的服務（包括商家接口基本流程）
擔保交易收款，即時到賬收款，雙功能收款，網銀支付，擔保買賣專業(yè)版（新便簽支付）等。
平臺商接口：平臺商擔保交易收款，平臺商即時到賬收款，平臺商雙功能收款
賬務清算：支付寶站內大額收付款，批量付款到支付寶賬戶
增值服務：cod貨到付款平臺，快捷登錄，非證書余額支付，商戶網端大額收款，集分寶批量自助發(fā)。
4、支付寶提供的安全措施
安全產品：手機寶令，數(shù)字證書，支付盾，第三方證書，寶令，手機動態(tài)口令。
網絡交易安全：解密“擔保交易”，聯(lián)手打擊釣魚網站，網購交流工具選擇，風險管理和實時監(jiān)控。
賬戶資金安全：打造安全的賬戶，賬戶資金異動通知，賬戶安全必備攻略，隱私保護策略。
3、服務主要優(yōu)勢
對于用戶提供了有很多便利的生活服務。對于商家也提供了許多便捷的商業(yè)服務。
三、移動第三方支付平臺比較分析
1、個人與商家服務
個人：網上支付，網銀支付，生活服務：水電煤繳費，手機充值，飛機票電影票酒店預訂等。
商家：cod貨到付款平臺，快捷登錄，非證書余額支付，商戶網端大額收款，集分寶批量自助發(fā)等服務
2、安全措施比較
幾種平臺提供的安全措施都差不多，從用戶登錄安全，支付安全以及商家的匯款收款安全角度進行保護。
3、競爭力分析
支付寶，快錢，錢袋寶三種平臺比較，最具有競爭力的還是支付寶，支付寶以其強大的后臺在市場上占據大部分交易份額。快錢主要是在保險類中作為錢的中轉站，其市場份額雖然很小，但相對于其他的移動第三方支付平臺還是比較多的。錢袋寶在手機上的使用也比較多，迷你的刷卡器等設備為用戶提供了很多方便，在這點上也能搶占一些市場份額。
支付調研報告12
一、第三方支付市場中，支付牌照爭奪激烈
對于第三方支付牌照的爭奪，在互聯(lián)網行業(yè)尤為激烈。由于互聯(lián)網平臺資金流水較大，因此其對于資金清算的需求是巨大的。像美團、滴滴這種有交易環(huán)節(jié)的互聯(lián)網平臺，一旦交易，用戶賬戶不可避免地會產生余額。在沒有支付牌照的情況下，賬戶余額只能交給第三方支付平臺代管，這些沉淀資金產生的利息只能白白地讓給第三方支付公司。
沒有支付牌照的互聯(lián)網企業(yè)，還同時面臨著兩大煩惱。一方面，用戶粘度會下降。因為只要一張銀行卡里存了錢，用戶就不會扔掉這張卡，用戶就會反復使用，而在互聯(lián)網交易中，銀行卡是依附于第三方支付公司的。另一方面，數(shù)據安全難以保障。對于餓了么這樣的公司來說，如果依賴支付寶，微信支付等第三方支付通道，所有交易信息就會被他們掌握，企業(yè)經營狀況和客戶數(shù)據一覽無余，自己在競爭對手面前毫無秘密可言了。
二、具備特色業(yè)務能力的第三方支付公司成為第三方支付市場的寵兒
對于目前的市場情況，第三方支付牌照單筆交易產生的中介費已經水漲船高。業(yè)內人士透露，20xx年第三方支付牌照交易中介費為500萬上下，20xx年初漲到一兩千萬，年底更是離譜地達到五六千萬。
就一般而言，第三方支付牌照涉及貨幣匯兌、互聯(lián)網支付、移動電話支付、固定電話支付、預付卡發(fā)行與受理、銀行卡收單，跨境服務等業(yè)務范圍。但是不同的持牌公司獲得的獲得的業(yè)務范圍是不同的。若支付牌照中包含一項內容，比如互聯(lián)網支付，價格可以達到2億；包含兩項內容，比如互聯(lián)網支付和銀行卡收單，則價格是3億，如果再加上預付卡，三項內容，價格就是4億。支付業(yè)務范圍越多，自然也是水漲船高了。
以智付支付為例，其支付業(yè)務范圍涵蓋了網上支付、移動支付、點卡支付、代收代付、二維碼支付、微信支付、POS機收單、二維碼收款通道、一鍵APP收款和支企直連，代收代付，智生活平臺，跨境結算，跨境服務等其它增值服務。這種擁有眾多支付業(yè)務，特別是獲得外管局跨境外匯結算業(yè)務試點資格的第三方支付平臺，由于目前全國僅有27家有跨境支付資質的金融機構，因此其牌照的價值達到10幾億是毫無問題的。
三、第三方支付牌照有可能成為下一個風口
現(xiàn)在的互聯(lián)網公司已經具備了金融的屬性和基因。因為在互聯(lián)網的虛擬世界中，用戶的每一筆虛擬交易，都可以看做一次交易場景，因此手握大批用戶資源的'互聯(lián)網公司有足夠的能力和動機進入金融行業(yè)。比如，滴滴完全可以視作一個金融公司：每天，滴滴平臺上都有大量的高頻現(xiàn)金支付行為發(fā)生，并且和出行高度相關。這樣，滴滴既可以順便搭售車險，也可針對司機提供貸款購車服務。第三方支付牌照能讓這些順理成章的新業(yè)務線合規(guī)，無監(jiān)管之虞。
然而，第三方支付牌照注定也要經歷各種考驗。20xx年1月，央行對于第三方支付平臺的客戶備付金做了規(guī)定。根據規(guī)定，“非銀行支付機構不得挪用、占用客戶備付金，客戶備付金賬戶應開立在人民銀行或符合要求的商業(yè)銀行。人民銀行或商業(yè)銀行不向非銀行支付機構備付金賬戶計付利息”相關要求，人民銀行決定對支付機構客戶備付金實施集中存管。
新政無疑對現(xiàn)有的存管銀行、支付機構、商戶和普通消費者四方格局都會帶來影響。在新一輪博弈下，行業(yè)格局必將發(fā)生新的變化。然而，業(yè)內人士坦言：該項措施的落實，對于那些對利息收入依賴度較高的機構，可能存在一定影響。但對于規(guī)范發(fā)展、規(guī)模較大的機構，增值業(yè)務較多，影響有限。
總的來說，央行的支付新政是對前期第三方支付牌照炒作的一次降溫行為。但是，在央行控制支付牌照有減無增的情況下，第三方支付牌照交易依舊難以降溫。在互聯(lián)網不斷更新和改造傳統(tǒng)行業(yè)的今天，支付牌照不可避免地會繼續(xù)成為各行各業(yè)競相爭奪的對象，這個風口恐怕一時難以抑制。
三方支付是通過與銀行的商業(yè)合作，以銀行的支付結算功能為基礎，向政府、企業(yè)、事業(yè)單位提供中立的、公正的面向其用戶的個性化支付結算與增值服務。突出表現(xiàn)在：
1、提供成本優(yōu)勢。支付平臺降低了政府、企業(yè)、事業(yè)單位直連銀行的成本，滿足了企業(yè)專注發(fā)展在線業(yè)務的收付要求。中國有大大小企業(yè)2600多萬，能與銀行直連的企業(yè)平臺與商務平臺少之又少，大量的企業(yè)走上電子商務后，還需要選擇第三方支付的服務；
2、提供競爭優(yōu)勢。利益中立避免了與被服務企業(yè)在業(yè)務上的競爭，企業(yè)在第三方支付平臺上，不會出現(xiàn)其業(yè)務與其他類型支付平臺的業(yè)務直接、間接競爭，也避免了用戶、推廣、網上渠道直接、間接被其他支付平臺操縱的情況。
3、提供創(chuàng)新優(yōu)勢。第三方支付平臺的個性化服務，使得其可以根據被服務企業(yè)的市場競爭與業(yè)務發(fā)展所創(chuàng)新的商業(yè)模式，同步定制個性化的支付結算服務。而其他類型的支付服務，其平臺在產業(yè)鏈的特征，某種程度上限制了企業(yè)用戶在商業(yè)模式上的創(chuàng)新。因為其大量的企業(yè)用戶的業(yè)務，實質上是在一種總的商業(yè)模式下變換而競爭的，這對企業(yè)長期發(fā)展是有風險的，因為商業(yè)模式的創(chuàng)新會受到局限，商業(yè)信息的保護可能不夠。
支付調研報告13
根據人行要求，我聯(lián)社對自身農村支付結算手段進行了調研，現(xiàn)將調研情況總結如下：
一、農村支付環(huán)境建設現(xiàn)狀
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1、現(xiàn)代化支付體系建設。
09年“新一代系統(tǒng)”上線以后，聯(lián)社陸續(xù)為全轄16個營業(yè)網點開通了“農信銀”業(yè)務系統(tǒng)和“農民工特色終端”業(yè)務，辦理全國農村信用社異地卡、折存取款和查詢業(yè)務，全國各商業(yè)銀行發(fā)行的銀行卡的小額取現(xiàn)業(yè)務。今年向人行提交了鄉(xiāng)鎮(zhèn)網點 信用社、 分社、 信用社接入大小額支付系統(tǒng)的申請。介入后，將實現(xiàn)縣級、鄉(xiāng)級營業(yè)網點之間的業(yè)務暢通。提高小額支付系統(tǒng)利用率，通過小額支付系統(tǒng)辦理公用事業(yè)繳費、財政各項涉農補貼資金、農民養(yǎng)老金發(fā)放等業(yè)務，讓農民切實享受到現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的快捷和方便。
2、現(xiàn)代化支付手段建設。截止4月底，聯(lián)社共發(fā)行銀行卡66154張，其中在農村地區(qū)發(fā)行42984張。在全轄8個鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社駐地，均安裝了自動取款機，提供24小時金融服務。在距離信用社駐地較遠的鄉(xiāng)村安裝17臺農民自助服務終端，解決偏遠地區(qū)農民金融需要。今年以來，積極貫徹人民銀行指示精神，為完成“雙百”目標，在農村地區(qū)大力推廣銀行卡助農取款服務，為農村客戶提供足不出戶的取款、轉賬、余額查詢服務。截止4月，共審批通過41個鄉(xiāng)村服務點，其中28個已經安裝到位。在服務點內開展刷卡有獎活動，提高客戶用卡意識。向農村個體商販，中小超市、煙酒門市經營者等客戶群體，推廣手機銀行（短信版）、個人網銀等現(xiàn)代化支付結算手段。
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從各項支付手段的使用情況來看，農民自助服務終端因為安裝時間較長，已經為當?shù)剞r村客戶接受，使用較多。財富在手卡因為使用簡單，可以滿足隨時隨地金融轉賬需求，也越來越多的為大家接受。而銀行卡助農取款服務點，雖然均設在了交通便利的鄉(xiāng)村超市、副食店、衛(wèi)生室等地方，但由于農村客戶持卡人數(shù)低、刷卡意識淡薄，擔心銀行卡丟失，無隨身攜帶銀行卡習慣，記不住銀行卡密碼等原因，即使有刷卡獎勵，仍然使用不多。截止4月底，28個服務點中僅有2家發(fā)生了取款業(yè)務。個人網銀在農村青年人員中，能夠得到較多使用，但對于歲數(shù)比較大的客戶，掌握起來非常困難，使用情況也不是很理想。
二、推廣中存在的困難
從目前工作情況看來，困難主要存在于兩方面。
一是客戶對新支付手段的接受存在困難。農村客戶大部分文化水平較低，對新事物、新知識的接受比較慢，農村年輕客戶雖然接受快，但大多在外打工，在家的多是年紀比較大的人員。他們思想觀念還是比較陳舊，習慣使用存折，能看到賬戶信息，信任網點，習慣到信用社網點辦理業(yè)務，因此，對新的支付手段的接受存在抵觸。
二是業(yè)務成本問題。由于新推廣的業(yè)務不能為廣大客戶接受，使用率低，導致很多投入得到到應有的回報，造成很大的成本流失。例如，在一臺農民自主服務終端的成本大約在2萬元，工作人員每月補助1500元，一臺POS大約500元，再加上各種輔助設備，開展的刷卡有獎活動成本等，但收效甚微，給銀行帶來了較大的負擔。因此，除農村信用社外的其他商業(yè)銀行很少涉足農村支付建設。
這兩方面的困難，阻礙了農村支付體系建設及完善的'步伐。
三、下一步工作重點
為進一步推進農村支付體系建設進度，爭取“雙百”目標的實現(xiàn)，今后將繼續(xù)加大工作力度，創(chuàng)新工作方式。
一是擴大刷卡有獎的影響范圍。自4月份開始，聯(lián)社在助農取款服務點內開展“取款樂無憂，刷卡拿大獎”活動，中獎率100%。活動開展以來，收效不大。5月份以后，在下屬網點、鄉(xiāng)村服務點、行政村顯著位置張貼海報，利用農村集市發(fā)放傳單等方式，提高活動影響力，創(chuàng)造高漲的活動氛圍，帶動農村客戶刷卡。
二是加強新業(yè)務、新知識的講解。組織員工深入基層，利用農村集市，開展送金融知識下鄉(xiāng)活動，在網點設立咨詢臺，隨時接受客戶咨詢，增強農村客戶對新業(yè)務、新知識的了解，提高其使用率。
三是完善考核，提高員工積極性。建立健全考核方式，在側重負向激勵的基礎上，加強正向激勵，進一步提高員工工作的積極性。
支付調研報告14
一、國庫集中支付改革的概述
（一）什么是國庫集中支付制度
國庫集中支付制度改革，是我國建立公共財政體系的重要內容，是我國現(xiàn)階段建立現(xiàn)代財政國庫制度的核心內容。國庫集中支付制度是改變現(xiàn)行的財政資金層層撥付程序，由國庫集中支付機構在指定銀行開設國庫單一賬戶，所有預算單位需要購買商品或支付勞務款項時，由預算單位提出申請，經國庫支付機構審核后，將資金直接從單一賬戶支付給收款人的制度。實行國庫集中收付制，是解決財政資金使用中諸多問題的治本之策，是從源頭上治理腐敗的重大措施，也是市場經濟條件下實行公共財政的必然選擇。目前，已有33個省份實施了國庫集中支付改革，并向城市、縣級推進。按照中央的統(tǒng)一設計和要求，20xx年起我國將全面推行國庫集中支付制度改革。
�。ǘ﹪鴰旒兄Ц陡母锏默F(xiàn)狀
近幾年來，財政工作為適應市場經濟的發(fā)展，實現(xiàn)宏觀調控，穩(wěn)定經濟發(fā)展，加大監(jiān)督力度，實現(xiàn)資金優(yōu)化配置，建立國庫集中收付制度，推行政府采購。實行國庫集中支付制度，就是以國庫單一賬戶體系為基礎，以健全的財政支付信息系統(tǒng)和銀行間實時清算系統(tǒng)為依托，在預算單位動用財政性資金購買商品、勞務和支付款項時，由其提出申請，經國庫集中支付機構審核后，將資金通過國庫單一賬戶體系支付給收款人。這改變了過去先將財政資金層層撥付到預算單位，再由預算單位分散支付給收款人的做法，從而有效減少中間環(huán)節(jié)，減少資金占用，方便單位及時用款，提高資金使用效益。
為了推進國庫集中支付改革，經國務院批準，財政部、中國人民銀行聯(lián)合制訂出臺了《財政國庫管理制度改革方案》，并由中央財政選擇國家水利部等6家中央單位率先開始試點，財政部門對各試點單位的經費不再事先預撥，資金的使用，由各單位根據細化的預算自主決定，財政部門核對后由單一賬戶進行轉賬結算。在實際支付之前，所有的資金都集中在國庫，財政部門可以統(tǒng)一調度。這種制度減少了財政支出的中間環(huán)節(jié)，有效防止了財政資金被擠占、截留、挪用等問題，從源頭上預防和遏制了腐敗，確保了財政資金的使用效益�？梢哉f，推行國庫集中支付制度改革，具有重要的現(xiàn)實意義。
二、國庫集中支付改革中存在的問題
�。ㄒ唬﹪鴰旒兄Ц吨贫仍谝欢ǔ潭壬险{整了相關主體的既得利益，從而影響了制度執(zhí)行的積極性
國庫集中支付是一項需要代理銀行和各級政府、單位全力配合協(xié)作的系統(tǒng)工程，一旦這些主體的既得利益受到破壞，制度執(zhí)行起來就會異常困難。在傳統(tǒng)的財政收支管理方式下，財政預算性比較弱，資金按額度撥付給各個預算部門，預算部門具有很大的自主權，可以通過挪用、擠占、坐收坐支等方式實現(xiàn)部門利益；對于銀行來說能獲得大量的信貸資金，并且就業(yè)務處理而言也比較簡單。在實施國庫集中支付制度后，預算單位必須�？顚Ｓ茫谫Y金支配上受到很大的限制，并且由于賬戶分立核算，年底不能再像以前那樣用事業(yè)經費沖抵行政經費的缺口，原有的一些不規(guī)范的資金使用行為被嚴格限制；而銀行不僅需要投入大量的
人力、物力和財力，來處理比以往復雜得多而手續(xù)費卻很少的業(yè)務，而且還面臨著諸如墊付資金、資金損失等風險，這些都對利益主體的積極性造成了非常嚴重的打擊，使得該支付制度實施起來比較困難。
�。ǘ┲Ц读鞒瘫容^繁瑣并且難以依法理財
在國庫集中支付制度下，從項目發(fā)生到預算單位或供應商收到資金需要經歷二十多個環(huán)節(jié)，任何環(huán)節(jié)出問題就會影響整個工作流程，大大降低了工作效率。在政府制定采購計劃時，由于審批程序復雜致使財政資金不能及時到賬，從而對工作進度和資金使用效率造成了很大的影響。并且由于財政資金性質復雜，涉及的業(yè)務和部門比較繁瑣，不僅增加了相關部門的工作量，而且也使得支付效率相對低下。另外，由于年度預算批復時間在每年的3—4月份，而在此之前往往有些經常性專項由于沒有預算指標無法支出，迫使預算單位利用其他項目資金墊付或者延遲專項支付，導致預算項目的混用和竄用，難以滿足國庫集中支付制度中依法理財?shù)囊蟆?/p>
（三）業(yè)務模式存在一定的缺陷
由于國庫集中支付方式處理每一筆支出均需要由預算單位主動發(fā)起，所以對于諸如銀行代扣代繳業(yè)務（稅款、電話費、水電費、物業(yè)費）的'扣繳等被動扣款業(yè)務還難以運用目前的業(yè)務模式進行處理，否則委托代收的“零余額”賬戶就會出現(xiàn)“負余額”，滯納金的問題隨機產生，致使需要保留一些預算單位的基本賬戶。并且現(xiàn)有的國庫集中支付制度規(guī)定下一年的經費的撥付指標參照本年度資金的使用情況，這樣容易導致預算單位年終大量支取零余額賬戶資金，把不該財政用款的支出也用財政經費支出或者采用提取現(xiàn)金方式、轉儲大額定期存單以及向本單位其他賬戶劃撥資金的方式使年終零余額賬戶不會出現(xiàn)結余，以避免財政會因本年度的資金未用完而減少單位下一年度的經費。
三、國庫集中支付改革的對策
�。ㄒ唬┨岣哳A算編制和管理水平
編制預算時應將以“基數(shù)加增長”編制方法為主的改變?yōu)椤傲慊A算加項目預算”、“因素編制法”為主再與其他方法相結合，這樣可以綜合考慮稅源情況、政策性減收和經濟增長預期等多因素的基礎上進行預算編制；在編制支出預算時將預算工作分支細化，并結合單位當年的財力狀況和實際需求對支出額度、方向和用途等做出具體核定。在執(zhí)行預算時候要做到統(tǒng)籌兼顧，不斷強化預算的剛性約束，嚴禁隨意超越預算、擴大預算范圍和調整預算等行為發(fā)生。
�。ǘ┮M一步推進和細化預算編制改革
財政資金不再區(qū)分預算內外。即將所有的財政資金都納入預算，從而使國庫收支真實反映所有的財政收支狀況，并使所有的財政收支都納入國庫的管理和監(jiān)督范圍。改變預算年度的歷年制為跨年制。我國的預算年度是1月1日到12月30日，即歷年制，但審批預算的各級人大一般都是在3月或更晚一些時候開會，這使得前幾個月的預算執(zhí)行缺乏法律依據。我國可以借鑒國外實行跨年制，這樣可使預算草案在預算執(zhí)行前就得以通過，全年的預算都有法律依據。細化預算科目，深化部門預算改革。國庫集中支付制度要求部門預算具體而準確，而我國目前的預算編制比較粗糙、預算科目比較籠統(tǒng)，不利于國庫集中支付制度的運行，所以有必要從功能上、性質上進行預算科目規(guī)范分類，建立多級預算體系，每項支出都要有相應的科目，并在一套科目中反映。
�。ㄈ┖喕瘶I(yè)務流程，提高資金支付效率
進一步優(yōu)化業(yè)務流程，提高財政資金支付效率。進一步簡化用款計劃審批程序，特別是
要簡化財政內部對用款計劃的審批環(huán)節(jié)。如對人員和公用經費的審批程序可直接報送到國庫部門予以審批，或直接按照均衡撥款的原則在每月底自動產生下達用款計劃；進一步規(guī)范財政部門的審批時限，盡量在規(guī)定的時間內完成審批，保證單位及時用款；改進和簡化資金清算程序，節(jié)省清算時間，延長單位使用資金的時間，方便單位用款。同時，建議人民銀行制定電子住處的使用和管理辦法，逐步取消紙技憑證的傳遞，實現(xiàn)網上資金的無紙化清算。
（四）協(xié)調各利益主體的利益
財政會計、代理銀行、國庫和預算單位等都是國庫集中支付制度下的利益主體，雖然它們之間存在著博弈關系，看似利益沖突，實際上只要它們相互鼎力配合協(xié)作，完全可以使各利益主體的利益最大化，實現(xiàn)“共贏”。例如，代理銀行和國庫之間加強溝通和聯(lián)系，代理銀行認真把關，決不允套取國庫資金的現(xiàn)象發(fā)生，否則取消其代理資格；與此同時，國庫也應積極配合代理銀行的工作，及時清算代理銀行的代墊資金，如果由于財政困難等原因難以及時清算，則應該及時和代理銀行溝通協(xié)商，把代理銀行的代墊資金作為政府的貸款處理，及時還本付息。只有互惠互利，確保各方的利益，才能順利推進國庫集中支付制度的實施。20xx年是國庫集中收付制度改革推行的第十年。被稱為一場“財政革命”的國庫集中收付制度改革，給我國預算執(zhí)行管理制度帶來了根本性變革，確立了國庫集中收付制度在我國財政財務管理中的核心基礎性地位。隨著國庫集中收付制度改革扎實有序推進，我國實現(xiàn)了財政資金運行由“中轉”變?yōu)椤爸边_”，財政資金運行監(jiān)控能力和使用效益大幅提高，基層預算單位每一筆收繳和支付信息，都可以實時傳輸?shù)截斦块T。同時，財政資金運行安全得到切實保障，通過建立預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控機制，實現(xiàn)了財政部門對預算執(zhí)行全過程的實時、明細和智能監(jiān)控。
支付調研報告15
問：我國國庫單一賬戶體系是怎樣設置的？
答：我國國庫單一賬戶體系設置為五類賬戶的集合：
1、財政部門在中國人民銀行開設國庫單一賬戶，用于記錄、核算和反映納入預算管理的財政收入和支出。
2、財政部門在商業(yè)銀行開設零余額賬戶，用于預算資金的日常支付和與國庫單一賬戶清算。
3、財政部門在商業(yè)銀行開設的預算外資金專戶，用于記錄、核算和反映預算外收入和支出，并對預算外資金的日常收支進行清算。
4、為預算單位開設零余額賬戶，用于記錄、核算和反映預算單位的轉帳和小額零星支出，并與國庫單一賬戶進行清算。
5、經國務院批準或授權財政部批準開設的專戶。由于目前處于改革和發(fā)展的關鍵時期，政策性支出項目還比較多，某些財政支出具有特殊意義，賬戶和支付的管理有特殊要求，有的需要通過政策性銀行封閉運行，如糧食風險基金等。
問：傳統(tǒng)體制下財政國庫管理和運作方式存在哪些弊端？答：目前財政性資金的繳庫和撥付方式是通過征收機關和預算單位多重設立賬產分散進行的。存在的主要弊端：一是重復和分散設置賬戶，財政性資金由各部門和預算單位分散掌
握和安排，財政資金活動透明度不高，造成在支出活動沒有實際發(fā)生之前大量資金長時間滯留在部門和單位，一方面大量資金閑置，降低了財政資金的使用效率，另一方面政府難以集中財力辦大事，該辦的事情不能集中財力予以支持。同時也增大了管理難度，容易造成擠占、挪用，甚至產生腐敗現(xiàn)象。二是財政收支活動信息反饋遲緩，財務會計信息失真現(xiàn)象較為普遍，難以及時為預算編制、執(zhí)行和宏觀經濟調控提供準確依據，嚴重地影響―廠政府對財政經濟運行的把握和調控。三是在傳統(tǒng)收付制度下，財政部門資金使用狀況的監(jiān)督主要采取事后監(jiān)督的方式，難以實現(xiàn)事前有效的監(jiān)控，從而容易產生截留、擠占、挪用資金甚至產生私設“小金庫”等違法、違紀、違規(guī)行為。
問：國庫集中支付的方式有哪些？
答：不同的支出類型實行不同的支付方式和程序：
1、直接支付方式；
2、財政授權支付方式。
問：什么是財政授權支付方式？
答：是指經財政部門授權，由預算單位在批準的用款額度內自行開具支付令，通過單位零余額賬戶將資金撥付到收款人賬戶。開設小額現(xiàn)金賬戶的，通過小額現(xiàn)金賬戶提取現(xiàn)金進行支付。實行此方式主要包括預算單位的.零星支出和購買支出（分散采購部分）。
問：“財政國庫集中收付中心”的主要職責是什么？答：財政國庫集中收付中心的主要職責是：
1、辦理財政直接支付業(yè)務；
2、提供授權支付憑證信息；
3、辦理政府采購資金撥款：
4、配合財政國庫做好工資直發(fā)的有關工作；
5、管理和使用財政性資金有關賬戶；
6、管理明細賬；
7、管理預算單位支付信息；
8、管理財政性資金各種支付憑證并加強管理。問：什么是零基預算？
答：所謂零基預算，通俗地說就是指在編制預算時不考慮單位上年度開支基數(shù)，一切從零開始。
問：什么是部門預算？
答：部門預算就是一個部門一本預算，即由政府各部門編制，經財政部門審核后報人大審議通過，反映部門所有收入和支出的預算。部門預算可以看做是政府和立法機構對預算進行管理和控制的基本框架。部門預算實際上就是綜合預算。問：什么是預算外資金？如何加強預算外資金的監(jiān)管？答：預算外資金是國家機關、事業(yè)單位、社會團體、具有行政管理職能的企業(yè)主管部門和政府委托的其他機構，為履行或代行政府職能，依據國家法律法規(guī)和具有法律效力的規(guī)章
而收取、提取、募集，未納入財政預算管理的各種財政性資金。
預算外資金是國家財政性資金，應由財政部門建立統(tǒng)一賬戶，實行收支兩條線管理，并積極推行“單位開票、銀行代收、財政統(tǒng)管”的改革，徹底實現(xiàn)票款分離，在此基礎上逐步實行預算內外資金結合使用，以增強政府調控能力，使預算外資金管理實現(xiàn)“國家所有、財政管理、政府調控”的三權歸位。
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